意见领袖丨吴飞（上海交通大学上海高级金融学院教授）
新冠疫情的爆发和蔓延给普通老百姓的生活带来诸多不便，也对一般家庭的财务状况造成意想不到的冲击，比如因疫情防控导致家庭收入丧失或锐减，使得家庭财务陷入困境。很多人可能想知道，若受疫情影响面临信用卡债务、个人房贷等金融借款还款困难，能否以疫情为由减免部分债务？
上海高院《关于涉新冠肺炎疫情案件法律适用问题的系列问答之四》中对此类问题作了回答：“对于信用卡、个人住房贷款及其他金融借款、融资租赁、保理、典当、小额贷款等以金钱给付为内容的合同，一般不宜以疫情属不可抗力为由减轻或免除偿还欠款的责任。” 简而言之，债务该还还是得还。
那如果还不上，怎么办？可能有人对年初的新闻还有一点印象：今年1月，有媒体统计在阿里平台挂牌的法拍房数量从2017年的9000多套飙升到2021年的168万套。这相当于在4年时间里，法拍房的数量翻了接近187倍。贷款还不上、断供、银行拍卖被抵押的房产，导致法拍房数量飙升。
之前很多人觉得意外事件导致断供的故事离自己很远，但这两年房地产行业收缩、K12教培倾覆、疫情多点散发带来的餐饮服务业停工等事件可能多少会给大家一些警醒。
作为一个普通人，生活中难免会碰到新冠疫情之类的突发事件。那我们该如何应对意外给家庭带来的财务冲击呢？
从家庭理财的角度，最好的方法是做好财务规划，为生活中的意外冲击做好财务准备。上海高级金融学院与嘉信理财联合发布的《2021年中国新富人群财富健康指数报告》中显示，自新冠疫情爆发以来，高达98.0%的新富人群在财务规划和资产管理方面采取了一系列新举措，为其对财务状况的乐观心态提供了有力支撑。
财务规划的好处是明显的，但我们也看到还是有很多人不关心或不接受财务规划。上述报告中，24.8%的受访者认为自己不需要财务规划，因为他们觉得很多外部事件是财务规划无法预测的，因此也无法提前规划。其实这样的想法是对财务规划的一种误解。
财务规划固然不能预测意外情况如疫情的发生，但是财务规划的目的并不是预测意外，而是规划意外发生后的应对方案，在风险发生时将风险对家庭财务造成的冲击降低至可接受的程度。换言之，是什么因素导致收入减少不重要，重要的是收入减少后我们是否有充足的“财务安全垫”而不致家庭整体陷入困境。而这种安全垫是可以通过财务规划去设计和安排的。例如，我们可以规划出短期收入减少后的应对方式，以减少其对家庭财务的影响，而不是穷尽每一种导致收入降低的意外。
那么应该遵循什么步骤做好财务规划，以应对意外事件的冲击呢？
首先是梳理自己的财务情况，包括对现金流情况和资产负债情况的全面梳理。大多数人了解自己的月收入，却对自己的开支不甚清楚。不了解自己的开支结构，在支出上就格外随意，月光甚至月中就光的年轻人也不在少数。而没有月度结余，就很难谈财富积累和风险应对。
梳理资产负债也相类似，负债往往不仅体现在资产负债表中，也影响着现金流。以房贷为例，影响家庭财务健康的不仅仅是贷款的数字本身，还更直观地体现在每个月需要还款的现金支出上。因此，梳理现金流、了解自己“需要”和“想要”的支出占比并找到优化空间，是我们进行财务规划的第一步。现在许多人都使用线上支付的方式，这其实反而让梳理现金流变得更加简单。我们不用再像以前那样每笔手动记账，只需要在自己常用的几个线上支付软件中提取月账单，分门别类归总一下，就可以看到自己哪些支出是“需要”的，哪些是“想要”的。
- 评估自己的财务现状，通常可以通过一些常见的指标来判断。例如家庭备用金的储备，需要应对3-6个月的日常开支（含房屋贷款还款额）；月度储蓄率，我们通常建议要保持在月度收入的30%；月度负债收入比，通常维持在30%以下，不能超过50%。通过这些类似指标，大家可以一目了然地知道自己财务状况有没有问题，哪里容易出问题。
- 规划、改善和调整。例如月光族可以通过梳理和评估找到月光的原因。有人是因为不必要的消费太多，那么先储蓄后消费的改善方式就比较适合；有人是因为月度负债太高、还款压力大，那就要考虑如何降低负债优化现金流，增加收入。改善和调整的前提是做好整体的规划，设立长期和短期的目标。在目标确定的前提下，对现有财务状况进行优化。
- 定期检验和更新。财务情况是随时变化的，职务变化、意外收入乃至继承、婚姻都会带来财务的改变，相应的规划也要及时调整与之相适应。包括这中间我们的理财投资情况是不是达到预期，下一步如何配置都需要定期检视和调整。
回到文章的开始，如果在房屋贷款还不上等意外来临时才开始考虑规划其实已是被动。规划的意义和优势更应该体现在“治未病”。例如在考虑购房和贷款前先考虑月度负债比例，在考虑首付款时预留一部分应急的月供款项，而对单一收入依赖程度越高的个人或家庭越要考虑收入中断带来的可能后果，避免盲目乐观。这些都需要我们不断加深对风险的认识、提升财务规划意识。
是时候做财务规划了。当经济增速放缓，钱没那么好赚的时候，做好财务规划认真对待自己的财富，可能会显得更加重要。
(本文作者介绍：现任上海高级金融学院金融学教授，主要研究行为金融和私人（家族）财富管理。2004-2010年在新西兰梅西大学任教，曾任亚洲金融协会理事，期刊Economic Systems特约主编。)