原标题：01375--中州證券:2020年第三季度報告 来源：联交所--披露易
香港交易及結算所有限 公司及香港聯合交易所 有限公司對本公告之內 容概不負責，對其準確性或完整性亦不發 表任何聲明，並明 確表示，概不對因本 公告全部或任何 部份內容而產生或因倚賴該等內容而引致 的任何損失承擔任何責 任。
CentralChinaSecuritiesCo.,Ltd.
（2002年於中華人民共和國河南省成立的股份有限公司，中文公司名稱為「中原証券股份有限公司」，在香港以「中州証券」名義開展業務）
（股份代號：01375）
2020 年 第 三 季 度 報 告
本公 司董 事 會欣 然宣 佈本 公 司及 其附 屬公 司 截至2020年9月30日 止第 三季 度 期間按 照 中 國企 業 會計 準 則編 製 的 未經 審 計財 務 資料 。本 公 告乃 根 據香 港 法 例第571章證 券及期 貨條 例第XIVA部項 下內 幕消 息條文（定義 見上市 規則）及上 市規則第13.09(2)和 第13.10B條 的要求作 出。
本公 告載 列本 公司 在上 海證 券交 易所 網站 刊登 之《中 原證 券股 份有 限公 司2020年第 三季 度 報告》的中 文 版本 和英 文翻 譯 版本，僅供 參閱 。若 中、英 文版 有 任何差異 ，概以中 文版為準 。
釋義
於本公 告內，除文 義另有 所指外 ，下列詞彙 具有以 下涵義 ：
「董事會」 指 本公 司董事會
「本公司」、「公司」、「母公司」、「中原證券」
指 中原 證券股份 有限公 司
「中國證 監會」 指 中國 證券監督 管理委 員會
「董事」 指 本公 司董事
「香港 聯交所」 指 香港 聯合交 易所有限 公司
「上市規 則」 指 香港 聯交所證 券上市 規則
「本期」、「本報告 期」、「報告 期」
指 2020年7月1日 至2020年9月30日
「上期」、「上年 報告期」 指 2019年7月1日 至2019年9月30日
「人民幣」 指 中國 的法定貨 幣—人 民幣，其基 本單位 為「元」「國家」、「中國」 指 中華 人民共 和國
「監事」 指 本公 司監事 會成員
「監事 會」 指 本公 司監事 會
「%」 指 百分 比
承董事會 命
中原證 券股份 有限公司
董 事長
菅明軍
中國，河 南
2020年10月30日
於本公 告日 期，董 事會包 括執 行董 事菅明 軍先 生及 常軍勝 先生 ；非 執行 董事 李興佳 先生、王立新先生、田 聖春先生、張笑 齊先生及陸正 心先生；獨立 非執行董事袁 志偉先生、寧金 成先生、于緒剛先生及張東 明女士。
2020年第 三季度 報告
公司代 碼：601375 公司 簡稱： 中原證 券
中原證 券股份 有限公司2020年第三季 度報告
目 錄
一、重要 提示........................................................ 5
二、公司 基本情 況.................................................... 6
三、重要 事項........................................................ 11
四、附錄 ............................................................. 23
一、 重要 提示
1.1 公 司董事 會、監 事會及 董事、監 事、高級 管理人 員保證 第三 季度報 告內 容的 真實、準 確、完 整，不存 在虛 假記載 、誤導 性陳 述或者 重大 遺漏 ，並承擔 個別和連 帶的法 律責任 。
1.2 公 司全體 董事出席 董事會 審議第 三季度報 告。
1.3 公 司負責 人菅明軍 先生、主 管會計 工作負責 人常軍 勝先生 、總會計 師李 昭 欣 先生 及 會 計機 構 負 責人（會 計主 管 人 員）郭 良 勇 先生 保 證 第 三季 度報告 中財務報 表的真 實、準確 、完整。
1.4 本 公司第 三季度報 告未經 審計。
二、 公司 基本 情況
2.1 主 要財務 數據
單位： 元 幣種： 人民幣
本報告期末比上年度末增減（%）
本報告期末 上年度末
總資產 48,268,982,216.82 43,569,902,415.77 10.79歸屬於上市公司股東的淨資產 13,386,215,668.50 9,671,208,012.75 38.41
年初至報告期末(1–9月）
上年初至上年報告期末(1–9月）
比上年同期增減（%）
經營活動產生的現金流量淨額 1,248,671,779.24 2,479,749,202.70 -49.65營業收入 2,208,417,017.57 1,985,263,415.00 11.24歸屬於上市公司股東的淨利潤 86,751,830.24 290,438,427.38 -70.13歸屬於上市公司股東的扣除
82,046,020.17 266,239,049.58 -69.18
非經常性損益的淨利潤
加權平均淨資產收益率（%） 0.82 2.91 減少2.09個
百分點
基本每股收益（元╱股） 0.02 0.08 -75.00稀釋每股收益（元╱股） 0.02 0.08 -75.00
非 經常性 損益項目 和金額
適 用 不適 用
單位： 元 幣種： 人民幣
年初至報告期末金額
本期金額(7–9月）
項目
（1–9月） 說明
非流動資產處置損益 -65,510.10 -84,553.89
計入當期損益的政府補助，但與
3,290,382.36 12,193,107.99 主要為 政府補助
公司正常經營業務密切相關，符合國家政策規定、按照 一定
標準定額或定量持續享受的
政府補助除外
除上述各項之外的其他營業外
-680,148.39 -7,020,358.80
收入和支出
少數股東權益影響額（稅後） -12,676.40 708,435.80
所得稅影響額 -485,411.65 -1,090,821.03
合計 2,046,635.82 4,705,810.07
2.2 截 止 報告 期末 的股 東 總數 、前十 名 股東 、前十 名 流通 股東（或無 限售條 件股東）持股情 況表
單 位：股
股 東總數（戶） 112,653
其中A股112,613；H股登記 股東40
前十名股東持股情況
持有有限售條件股份數量
期末持股
質押或凍結情況
股東名稱（全稱）
數量 比例（%）
股東性質股份狀態 數量
香港中央結算（代理人）有限公司 1,195,160,850 25.74 無 境外法人
河南投資集團有限公司 822,983,847 17.73 無 國有法人渤海產業投資基金管理有限公司
492,318,967 10.60 無 其他
—渤海產業投資基金一期
安陽鋼鐵集團有限責任公司 177,514,015 3.82 無 國有法人上海高毅資產管理合夥企業
116,595,322 2.51 116,595,322 無 其他
（有限合夥）—高毅鄰山1號
遠望基金
中國平煤神馬能源化工集團
101,171,158 2.18 63,694,267 無 國有法人
有限責任公司
中國國際金融股份有限公司 91,621,304 1.97 91,295,116 無 國有法人國泰君安證券股份有限公司 82,911,747 1.79 82,802,547 無 國有法人安陽經濟開發集團有限公司 48,824,693 1.05 質押 24,412,346 國有法人河南鐵路投資有限責任公司 47,239,915 1.02 47,239,915 無 國有法人
前十名無限售條件股東持股情況
持有無限售條件流通股的數量
股份種類及數量
股東名稱
種類 數量
香港中央結算（代理人）有限公司 1,195,160,850 境外上市外資股 1,195,160,850河南投資集團有限公司 822,983,847 人民幣普通股 822,983,847渤海產業投資基金管理有限公司
492,318,967 人民幣普通股 492,318,967
—渤海產業投資基金一期
安陽鋼鐵集團有限責任公司 177,514,015 人民幣普通股 177,514,015安陽經濟開發集團有限公司 48,824,693 人民幣普通股 48,824,693中國平煤神馬能源化工集團有限
37,476,891 人民幣普通股 37,476,891
責任公司
招商證券股份有限公司客戶信用
33,769,506 人民幣普通股 33,769,506
交易擔保證券賬戶
中國建設銀行股份有限公司
28,147,900 人民幣普通股 28,147,900
—國泰中證全指證券公司交易
型開放式指數證券投資基金
河南神火集團有限公司 17,749,930 人民幣普通股 17,749,930河南省金龍實業有限公司 16,000,000 人民幣普通股 16,000,000上述股東關聯關係或一致行動
未知上述股東存在關聯關係或存在《上市公司收購管理辦法》規定的一致行動人情形
的說明
截至2020年9月30日，河南投資集團有限公司全資附屬公司大河紙業（香港）有限 公司直 接持有 公司H股4,673.3萬股 ，河南 投資集 團有限 公司 通過 港股通 持有公 司H股6,991.20萬股 ；河南 投資集 團有限 公司 以直接 和間 接的 方式合 計持 有公司H股11,664.50萬 股，佔公 司已 發行H股 股份 數量9.76%，佔公 司已發行 總股份 數量2.51%。
2.3 截 止報告 期末的 優先股股 東總數 、前十名 優先股股 東、前十 名優先 股無 限售條 件股東 持股情況 表
適用 不適 用
三、 重要 事項
3.1 公 司主要 會計報表 項目、財 務指標 重大變動 的情況 及原因
適用 不適 用
單位： 元 幣種： 人民幣
項目 2020年9月30日 2019年12月31日 增減幅度 變動原因
衍生金融資產 15,165,564.55 11,384,115.93 33.22% 主要為遠期合約公允價值變
動影響
存出保證金 660,082,770.57 395,169,735.95 67.04% 主要為轉融通擔保資金增加買入返售金融資產 1,913,425,449.12 3,023,888,527.71 -36.72% 主要為債券買斷式回購業務
規模減少
其他債權投資 2,524,485,792.32 664,695,346.48 279.80% 主要為債券投資增加在建工程 52,344,399.70 35,578,119.28 47.13% 主要為辦公樓建造支出遞延所得稅資產 465,509,952.06 345,625,693.11 34.69% 主要為金融資產減值
準備影響
短期借款 480,221,969.41 1,568,747,897.84 -69.39% 主要為短期信用借款減少衍生金融負債 792,928.25 83,740.00 846.89% 主要為期權業務影響
項目 2020年9月30日 2019年12月31日 增減幅度 變動原因
應交稅費 151,765,696.63 56,986,010.70 166.32% 主要為應交企業所得稅餘額
增加
應付款項 125,097,909.40 183,081,131.54 -31.67% 主要為應付清算款減少合同負債 50,245,788.86 20,444,852.57 145.76% 主要為銷售貨物預收款增加長期借款 1,001,583.33 13,202,955.17 -92.41% 主要為長期信用借款減少遞延所得稅負債 13,533,107.52 8,258,284.47 63.87% 主要為金融資產公允價值變
動
其他負債 261,778,134.13 393,552,547.54 -33.48% 主要為其他應付款減少資本公積 6,329,613,193.23 3,487,237,785.96 81.51% 主要為非公開發行A股股票
影響
其他綜合收益 48,610,009.47 36,543,591.23 33.02% 主要為權益法下可轉損益的
其他綜合收益增加
未分配利潤 174,984,556.56 88,232,726.32 98.32% 主要為本期盈利增加未分配
利潤
項目 2020年1–9月 2019年1–9月 增減幅度 變動原因投資收益（損失以「-」號填列）
429,749,239.19 702,796,004.79 -38.85% 主要為金融工具投資
收益減少
其他收益 9,023,525.67 4,590,525.67 96.57% 主要為與公司日常活
動有關的政府補助收益增加
公允價值變動收益
-5,059,266.95 25,009,541.23 -120.23% 主要為交易性金融資
（損失以「-」號填列）
產公允價值變動
匯兌收益（損失以「-」號填列）
-3,053,601.67 2,349,817.44 -229.95% 主要為匯率變動
其他業務收入 847,977,980.18 470,169,663.05 80.36% 主要為大宗商品銷售
收入增加
資產處置收益（損失以「-」號填列）
-15,249.37 23,256,416.87 -100.07% 主要為固定資產處置
收益減少
信用減值損失 234,202,514.26 149,877,047.79 56.26% 主要為買入返售金融
資產減值準備增加
其他資產減值損失 28,873,794.87 8,534,011.25 238.34% 主要為存貨跌價準備
增加
項目 2020年1–9月 2019年1–9月 增減幅度 變動原因
其他業務成本 811,346,047.35 460,193,435.61 76.31% 主要為大宗商品銷售
成本增加
營業外支出 7,884,181.60 357,496.67 2,105.39% 主要為對外捐贈支出
增加
所得稅費用 49,971,065.97 90,333,516.14 -44.68% 主要為所得稅費用遞
延影響
經營活動產生的現金
1,248,671,779.24 2,479,749,202.70 -49.65% 主要為買入返售業務
流量淨額
規模下降同比減少帶來的資金流入減少
投資活動產生的現金
-1,598,204,803.28 -413,293,824.71 不適用 主要為投資支付的現
流量淨額
金增加
籌資活動產生的現金
1,760,589,840.30 -1,313,748,687.08 不適用 主要為償還債務支付
流量淨額
的現金減少和吸收投資收到的現金增加
3.2 重 要事項 進展情況 及其影 響和解 決方案的 分析說 明
適用 不適 用
3.2.1非 公開發 行A股股 票
公司 分別 於2019年4月18日 和2019年6月11日召 開第 六屆 董 事會 第七 次會 議 和2018年 年 度股 東 大 會、2019年 第 一次A股 類別 股 東 會及2019年 第 一 次H股 類 別 股 東 會 審議 通 過 了 非 公 開 發行A股 股 票的相 關 議案，擬向 特定 對 象非 公開 發 行A股 股票。本次 非公 開 發行 股 票 規 模 不 超 過773,814,000 股（含773,814,000 股）； 募 集 資 金 不超過人 民幣55億 元（含人 民幣55億元）。
2019年10月21日，公司收到中國證券監督管理委員會（以下簡稱「中國證監會」）出具的《中國證監會行政許可申請受理單》（受理序號 ：192628），中 國 證監 會 依 法對 公 司提 交 的「關 於 非公 開 發 行A股 股票 的申 請」及 相 關 材 料進 行 了 審 查，認為 公 司 非 公 開發 行A股 股票的申 請材料 齊全，決定 對該行 政許可 申請予以 受理。
2019年11月21日 ，公 司 收 到中 國 證 監會 出 具 的《中 國 證監 會 行 政許 可項 目 審 查 一 次反 饋 意 見 通 知書》。2019年12 月19日，公 司 及相 關中 介 機 構 本 著勤 勉 盡 責 和 誠實 信 用 的 原 則，就反 饋 意 見 所提 出問 題 逐 項 進 行了 認 真 核 查 與討 論 ，並 在 上 海 證券 交 易 所 及香港聯 交所網 站進行 了披露。
公司 分別 於2020年3月30日 和2020年6月10日召 開第 六屆 董 事會 第十六次 會議 、第六屆 監事會 第十 次會議 和2019年年 度股 東大會 、2020年 第一次A股類別 股東會 及2020年第 一次H股 類別股 東會審 議通過 了關 於調 整公 司非 公開 發 行A股股 票方 案的 相 關議 案，根 據《上市 公司 證 券發 行管 理辦 法》、《上 市公 司非 公 開發 行股 票實 施細 則》，對本 次 非 公開 發 行 的發 行 對 象、定 價 方 式、限 售 期、募集資 金數 量進 行了 調整 ，調 整後 發行 股份 規模 不超 過773,814,000股（含773,814,000股），募集 資金 不超 過 人民 幣52.5億 元（含 人民 幣52.5億元）。
2020年6月5日 ，公司 非公開 發行 項目成 功通 過中國 證監會 發審 委審核 ，並 於7月1日 收 到中 國證 監 會出 具的《關於 核 准中 原證 券 股份有 限公 司非 公開發 行股 票的 批覆》（證監 許可[2020]1190號），核准公 司非 公開 發行 不超過773,814,000股 新股。2020年7月30日，公司完 成 非公 開發 行 項目 ，發 行數 量773,814,000股，募 集 資金 總 額人民幣3,644,663,940.00元，公司A股總發行股數變更為3,447,519,700股。河 南興 華 會計 師事 務所 有限 公 司出 具了《中原 證券 股份 有 限公司 非公 開發 行A股股 票認 購資 金到 位情 況驗 資報 告》（豫 興華 驗字[2020]第009號）。
2020年9月4日，公 司完成 上述 事項 的工 商變更 登記 手續 ，並取 得了 河南 省 市 場 監 督 管 理局 換 發 的《營 業 執 照》，公 司 註 冊 資 本 變更為人 民幣4,642,884,700元。
上 述具 體 內 容請 參 閱 公司 2019年4月 19日、2019年6月12日 、2019年10月22日 、2019年12月19日、2020 年3月31日 、2020年6月6日 、2020年 6月 11 日、2020年 7月 2 日、2020 年 8 月1日 及2020 年 9 月9 日披 露 的 相 關 公 告。（公 告 編 號 ：2019–024、2019–041、2019–060、2019–073、2020–013、2020–014、2020–016、2020–017、2020–018、2020–047、2020–048、2020–051、2020–056及2020–064)
3.2.2重 大訴訟 、仲裁事 項
單位：萬 元 幣種： 人民幣
報告期 內：
訴訟（仲裁）是否形成預計負債及金額
訴訟（仲裁）審理結果及影響
訴訟
訴訟（仲裁）涉及金額
訴訟（仲裁）進展情況
起訴
承擔連帶
訴訟仲裁
（仲裁）
訴訟（仲裁）判決執行情況
（申請）方 應訴（被申請）方
責任方
類型
基本情況
中原證券 神霧科技集團股份有限
無 合同糾紛 註1 20,000.00 無 註1 註1 註1
公司
中原證券 新光控股集團有限公司 無 合同糾紛 註2 20,000.00 無 註2 註2 註2
中原證券 石河子市瑞晨股權投資
無 合同糾紛 註3 18,799.98 無 註3 註3 註3
合夥企業（有限合夥）、譚頌斌、周娟
中原證券 長城影視文化企業集團
無 合同糾紛 註4 20,000.00 無 註4 註4 註4
有限公司
中原證券 科迪食品集團股份有限
無 合同糾紛 註5 43,165.83 無 註5 註5 註5
公司
中州國際金
柯文托、柯金治、施凱
無 合同糾紛 註6 17,210.92 無 註6 註6 註6
融控股有
華及福建省優雅環保壁
限公司
紙有限公司
中州國際投
柯文托、柯金珍 無 合同糾紛 註7 24,688.40 無 註7 註7 註7
資有限公
司
註1： 神 霧 科 技集 團 股 份 有限 公 司（以 下 簡 稱「神 霧 集 團」）股 票
質 押 式 回 購合 同 違 約，公 司 提 起訴 訟 ，河 南 省 高 級 人 民法 院（以 下 簡 稱「河 南 省 高 院」）一 審 判 決 後，被 告 神 霧 集團 提起 上 訴。公 司 於2019年8月 22日收 到 中華 人 民共 和 國最 高人 民 法院（以下 簡稱「最高 人 民法 院」）做出(2019)最 高法 民終706號民 事 判決 書： 駁 回 上訴 ，維持 原 判。河 南 省高院 於2019年9月23日執行 立案。鄭 州市中 級人民 法院（以下 簡稱「鄭 州市 中院」）按照相 應程 序對 神霧 集團持 有的 神霧 節 能 股 份 有 限 公 司（以 下 簡 稱「*ST節 能」）股 票（證 券 代碼 ：000820）19,800,000股 進 行 拍賣 ，一 次拍 賣 及二 次 拍 賣均流 拍。2020年9月10日 ，鄭州 市中院 裁定「將神霧 集團 持有的*ST節 能股票19,800,000股 作價為 人民幣18,849,600元 ，交 付中原 證券 股份 有限 公司 抵償 其等額 債權」。截 至報 告期末 ，該案處 於執行 階段。
註2： 新 光 控 股集 團 有 限 公 司（以 下 簡稱「新 光控 股」）股 票 質 押
式 回 購 合 同違 約 ，公 司 提 起 訴 訟，河南 省 高 院 受 理 該 案後，因 新 光控 股 申 請 破產 重 整 而 將案 件 移 送至 金 華 市 中級 人民 法 院管 轄。金華 市 中級 人 民法 院 於2019年4月25日受 理 其 破 產 重 整 申 請 ，公 司 已 申 報 債 權。公 司 於2019 年12月30日收到 金華 市中 級人 民法院(2019)浙07民初198號 民事 判 決 書，該 判 決 支 持了 新 光 控 股支 付 融 資本 金 人 民 幣20,000萬元 及 利息 、違約 金、律師 費 等訴 訟請 求，確認 公司 對新光 控股 出質的 新光 圓成 股份有 限公 司股票（證券 代碼 ：002147）31,850,000股 在上 述 判決 確定 的 債權 範圍 內 享有 優 先 受 償 權。截 至 報 告 期 末，該 案 判 決 已 生 效，新 光控股 處於破 產重整 程序中。
註3： 石河子市瑞晨股 權投資合夥企業（有限合 夥）（以下簡稱「瑞晨 投 資」）、譚 頌 斌 及 周 娟 股 票質 押 業 務 違 約，公 司 提 起訴訟 ，河南省高 院一審判 決後，被告 瑞晨投資 、譚頌斌 、周 娟提 起 上訴 。公 司於 2020年1月22日 收 到最 高 人民 法 院(2019)最高 法 民 終1917號民 事 判決 書，判令 瑞 晨 投資 向 公司 支 付 融 資 本 金 約 人 民 幣 18,799.98 萬 元 及 違 約 金、律 師費、保 險 費，譚 頌斌 對 上 述 判 決 確 定的 義 務 承 擔 連 帶 清償 責 任，公司 對 被 告瑞 晨 投 資 質押 給 公 司 的廣 東 銀 禧 科技 股份有 限公 司（以 下簡 稱「銀禧 科技」）股票（證券 代碼 ：300221）24,529,900股的 折價 、拍 賣或 者變 賣 所得 價款 在 上述 判 決確 定 的 債 權範 圍 內 享 有優 先 受 償 權，駁 回 中 原 證券 的其 他 訴訟 請 求。河 南 省高 院 於2020年3月 30日執 行 立案。鄭 州市 中 院 按照 相 應 程 序對 銀 禧 科技 股 票24,529,900股 進 行 拍 賣，該 股 票 拍 賣 已 流 拍。截 至 報 告 期 末，該 案處於 執行階 段。
註4： 長 城 影視 文 化企 業 集 團有 限 公 司（以 下簡 稱「長 城 影 視」）
股 票質 押 式 回購 合 同違 約，公 司提 起 訴訟 ，2019年12月5日 河南 省 高 院做 出(2019)豫民 初11號 民事 判 決書 ，該 判 決支持 了長 城影 視支付 融資 本金人 民幣20,000萬元及 利息 、違 約 金、律 師 費、訴 訟 財 產 保 全 保 險 費 等 訴 訟 請 求，如長 城 影視 未 履 行 上述 判 決 付 款義 務，公 司 對長 城 影 視 持有的長城影視股 份有限公司（證券簡稱 ：*ST長城）股票（證券 代 碼：002071）50,400,000股 的 折 價，或者 拍 賣，變 賣 上述 質押 財產 所 得的 價款 享 有優 先受 償權 。公 司於2020年8月10日 收 到 最高 人 民 法院(2020)最 高 法民 申4280號 應 訴 通知書 ，長城影 視不 服一審 判決申 請再審 。公司於2020年10月26日 收 到 最高 人 民 法院(2020)最 高 法民 申4280號 民 事 裁定 書，裁 定 駁 回長 城 影 視 的 再 審申 請 。鄭 州 市 中 院 按 照相 應程 序對*ST長城 股票50,400,000股進 行拍 賣，該 股票 拍賣已 流拍。截 至報告期 末，該案 處於執 行階段。
註5： 科 迪 食 品集 團 股 份 有限 公 司（以 下 簡 稱「科 迪 集 團」）股 票
質 押 式 回 購合 同 違 約，公 司 提 起訴 訟 ，鄭 州 市 中 院 一 審判 決 後，科迪 集 團 和 公司 均 不 服 一 審判 決 而 提 起 上訴 。
公 司於2020年8月3日 收到(2020)豫民 終636號民 事裁 定書 ，因 科 迪集 團 未 在 規定 期 間 內 繳納 上 訴 費 用，按 其 自 動 撤回 上 訴 處理 ； 准 許 公 司撤 回 上 訴，本 裁定 為 終 審 裁定 。
鄭 州市 中 院 於2020年8月24日 執 行立 案。截 至報 告 期末 ，該案 處於執 行階段。
註6： 柯 文 托、柯 金 治、施 凱 華 及 福 建 省 優雅 環 保 壁 紙 有 限 公
司保證 合同違約，中州 國際金融控股有限 公司提起訴訟 ，泉 州 市 中級 人 民 法 院 於2019年10月 21日 受 理，於 2020年1月17日 開庭 審 理。公 司 於2020年9 月22日、2020年9 月28日分 別 向泉 州 市中 級 人 民法 院 提出 變 更 訴訟 請 求申 請 和 撤訴申 請。截至 報告期末 ，該案尚 未做出 判決或裁 定。
註7： 柯 文 托、柯 金 珍保 證 合 同 違 約，中 州國 際 投 資 有 限 公 司
提起 訴訟 ，泉州市 中級 人民法 院於2019年10月21日受理 ，於2020年1月17日 開 庭審 理。公 司於2020年 9月22日 、2020年9月28日分 別向 泉州 市中 級人 民法 院提 出變 更訴 訟請 求申 請 和 撤 訴申 請 。截 至 報 告 期 末，該案 尚 未 做 出 判 決 或裁定 。
3.3 公 司報告 期內超期 未履行 完畢的 承諾事項
適用 不適 用
3.4 預 測 年 初至 下 一報 告 期 期末 的 累計 淨 利 潤可 能 為虧 損 或 者與 上 年同期 相比發 生重大變 動的警 示及原 因說明
適用 不適 用
公 司名稱 中原 證券股 份有限公 司
法 定代表 人 菅明 軍
日 期 2020年10月30日
四、 附錄
4.1 財 務報表
合 併資產負 債表
2020年9月30日
編 製單位 ：中原證 券股份 有限公 司
單 位：元 幣 種：人 民幣 審計類 型：未 經審計
項目 2020年9月30日 2019年12月31日資產：
貨幣資金 10,532,120,409.32 9,331,748,561.52其 中：客戶資金存款 7,824,483,480.67 6,581,561,810.40結算備付金 2,686,176,483.10 2,518,049,515.84其 中：客戶備付金 2,445,187,416.71 2,347,142,384.82融出資金 7,225,508,448.81 6,060,740,196.56衍生金融資產 15,165,564.55 11,384,115.93存出保證金 660,082,770.57 395,169,735.95應收款項 164,031,457.47 153,912,302.37買入返售金融資產 1,913,425,449.12 3,023,888,527.71
金融投資：
交 易性金融資產 18,555,796,721.28 17,227,018,646.76債 權投資 558,272,026.00 676,389,859.29其 他債權投資 2,524,485,792.32 664,695,346.48長期股權投資 1,090,666,729.74 1,104,721,398.67投資性房地產 16,678,206.00 17,289,669.93固定資產 175,026,617.30 193,032,226.69在建工程 52,344,399.70 35,578,119.28使用權資產 182,738,195.88 184,977,696.07無形資產 162,703,228.89 157,209,959.46商譽 22,084,178.91 22,371,814.46遞延所得稅資產 465,509,952.06 345,625,693.11其他資產 1,266,165,585.80 1,446,099,029.69資 產總計 48,268,982,216.82 43,569,902,415.77項目 2020年9月30日 2019年12月31日負債：
短期借款 480,221,969.41 1,568,747,897.84應付短期融資款 4,157,739,339.92 4,455,447,124.75拆入資金 2,722,894,722.24 2,361,159,583.32交易性金融負債 1,417,753,105.42 1,114,552,379.16衍生金融負債 792,928.25 83,740.00賣出回購金融資產款 9,265,475,319.52 8,721,088,626.07代理買賣證券款 10,087,413,065.65 8,895,066,941.34應付職工薪酬 537,860,248.79 478,666,321.83應交稅費 151,765,696.63 56,986,010.70應付款項 125,097,909.40 183,081,131.54合同負債 50,245,788.86 20,444,852.57長期借款 1,001,583.33 13,202,955.17應付債券 4,614,029,522.65 4,623,940,375.96租賃負債 164,339,355.66 177,837,189.74遞延所得稅負債 13,533,107.52 8,258,284.47其他負債 261,778,134.13 393,552,547.54負 債合計 34,051,941,797.38 33,072,115,962.00
所有者權益（或股東權益）：
實收資本（或股本） 4,642,884,700.00 3,869,070,700.00資本公積 6,329,613,193.23 3,487,237,785.96其他綜合收益 48,610,009.47 36,543,591.23盈餘公積 808,084,287.96 808,084,287.96一般風險準備 1,382,038,921.28 1,382,038,921.28未分配利潤 174,984,556.56 88,232,726.32歸屬於母公司所有者權益（或股東權益）
13,386,215,668.50 9,671,208,012.75
合 計
少數股東權益 830,824,750.94 826,578,441.02所 有者權益（或股東權益）合計 14,217,040,419.44 10,497,786,453.77負 債和所有者權益（或股東權益）總 計 48,268,982,216.82 43,569,902,415.77
主管會 計工作
法 定代表人：
負 責 人： 總 會計師： 會 計機構負責人：
菅明軍 常軍勝 李昭 欣 郭良勇
母公 司資產 負債表
2020年9月30日
編 製單位 ：中原證 券股份 有限公 司
單 位：元 幣 種：人 民幣 審計類 型：未 經審計
項目 2020年9月30日 2019年12月31日資產：
貨幣資金 9,037,181,716.36 7,451,403,960.97其 中：客戶資金存款 7,460,597,415.23 6,147,210,572.10結算備付金 2,507,273,945.88 2,401,197,144.82其 中：客戶備付金 2,180,461,392.07 2,070,615,268.02融出資金 7,073,536,420.91 5,863,995,732.86衍生金融資產 70,230.00
存出保證金 356,180,018.93 61,804,121.87應收款項 91,411,984.12 106,952,495.81買入返售金融資產 1,839,765,058.41 3,016,788,527.71
金融投資：
交 易性金融資產 15,919,013,716.81 14,901,923,154.00其 他債權投資 2,524,485,792.32 664,695,346.48長期股權投資 4,126,432,553.95 4,126,432,553.95投資性房地產 26,138,619.99 26,976,776.32固定資產 159,745,636.35 177,043,901.96在建工程 52,344,399.70 35,578,119.28使用權資產 134,275,021.65 143,733,697.34無形資產 156,885,796.35 152,488,987.20遞延所得稅資產 321,459,732.57 210,510,337.00其他資產 505,877,012.39 476,558,424.45資 產總計 44,832,077,656.69 39,818,083,282.02
項目 2020年9月30日 2019年12月31日負債：
應付短期融資款 3,406,911,861.00 4,455,447,124.75拆入資金 2,722,894,722.24 2,361,159,583.32交易性金融負債 805,892,388.63 714,792,262.30衍生金融負債 449,960.00
賣出回購金融資產款 9,265,475,319.52 8,721,088,626.07代理買賣證券款 9,328,802,932.19 8,157,600,131.41應付職工薪酬 509,541,072.55 430,174,300.20應交稅費 138,637,332.46 42,920,834.05應付款項 120,558,494.50 175,101,509.70合同負債 22,107,692.43 7,911,220.55應付債券 4,614,029,522.65 4,623,940,375.96租賃負債 131,233,202.23 136,901,569.49遞延所得稅負債 2,775,438.69 3,207,641.13其他負債 67,081,035.09 56,052,632.96負 債合計 31,136,390,974.18 29,886,297,811.89
所有者權益（或股東權益）：
實收資本（或股本） 4,642,884,700.00 3,869,070,700.00資本公積 6,606,160,370.81 3,762,844,544.48其他綜合收益 556,315.62 5,435,762.48盈餘公積 808,084,287.96 808,084,287.96一般風險準備 1,315,470,752.11 1,315,470,752.11未分配利潤 322,530,256.01 170,879,423.10所 有者權益（或股東權益）合計 13,695,686,682.51 9,931,785,470.13負 債和所有者權益（或股東權益）總 計 44,832,077,656.69 39,818,083,282.02
主管會 計工作
法 定代表人：
負 責 人： 總 會計師： 會 計機構負責人：
菅明軍 常軍勝 李昭 欣 郭良勇
合併利潤 表
2020年1–9月
編 製單位 ：中原證 券股份 有限公 司
單 位：元 幣 種：人 民幣 審計類 型：未 經審計
2020年第三季度（7–9月）
2019年第三季度（7–9月）
2020年前三季度（1–9月）
2019年前三季度（1–9月）
項目
一、 營業總收入 958,441,694.32 698,118,555.21 2,208,417,017.57 1,985,263,415.00利息淨收入 38,318,055.03 13,086,419.12 56,692,777.79 73,401,066.82其中：利息收入 263,645,607.96 236,871,763.95 702,927,700.11 784,009,573.36利息支出 225,327,552.93 223,785,344.83 646,234,922.32 710,608,506.54手續費及佣金淨收入 359,151,287.73 202,049,499.66 873,101,612.73 683,690,379.13其中： 經紀業務手續費淨收入 256,591,166.91 129,571,732.06 600,656,304.50 430,207,417.87 投資銀行業務手續費淨收入 49,009,558.80 36,149,438.42 147,986,890.06 126,191,824.87 資產管理業務手續費淨收入 8,844,647.00 19,683,057.82 28,907,138.49 60,394,386.59投資收益（損失以「-」號填列） 66,694,084.70 267,394,985.66 429,749,239.19 702,796,004.79其中： 對聯營企業和合營企業的
19,394,615.89 13,285,988.59 54,179,046.13 38,227,614.35
投資收益
其他收益 514,128.65 1,346,963.63 9,023,525.67 4,590,525.67公允價值變動收益（損失以「-」號填列） 60,526,937.80 -65,072,882.49 -5,059,266.95 25,009,541.23匯兌收益（損失以「-」號填列） -294,074.97 2,465,166.28 -3,053,601.67 2,349,817.44其他業務收入 433,547,089.56 253,582,160.51 847,977,980.18 470,169,663.05資產處置收益（損失以「-」號填列） -15,814.18 23,266,242.84 -15,249.37 23,256,416.87二、 營業總支出 871,304,324.80 638,072,520.58 2,056,893,710.44 1,572,121,414.37稅金及附加 5,383,976.16 3,746,876.63 14,824,423.55 11,538,211.84業務及管理費 347,585,422.36 308,518,463.90 967,646,930.41 941,978,707.88信用減值損失 93,800,388.96 69,510,872.35 234,202,514.26 149,877,047.79其他資產減值損失 5,938,799.60 4,621,888.84 28,873,794.87 8,534,011.25其他業務成本 418,595,737.72 251,674,418.86 811,346,047.35 460,193,435.61三、 營業利潤（虧損以「-」號填列） 87,137,369.52 60,046,034.63 151,523,307.13 413,142,000.63加：營業外收入 2,828,080.09 3,737,763.72 3,964,100.60 4,912,282.98減：營業外支出 781,670.69 238,651.36 7,884,181.60 357,496.67
2020年第三季度（7–9月）
2019年第三季度（7–9月）
2020年前三季度（1–9月）
2019年前三季度（1–9月）
四、 利潤總額（虧損總額以「-」號填列） 89,183,778.92 63,545,146.99 147,603,226.13 417,696,786.94減：所得稅費用 25,235,206.81 17,050,513.05 49,971,065.97 90,333,516.14五、 淨利潤（淨虧損以「-」號填列） 63,948,572.11 46,494,633.94 97,632,160.16 327,363,270.80
（一） 按經營持續性分類
1. 持續經營淨利潤（淨虧損以「-」號填列）
63,948,572.11 46,494,633.94 97,632,160.16 327,363,270.80
2. 終止經營淨利潤（淨虧損以「-」號填列）
（二） 按所有權歸屬分類
1. 歸屬於母公司股東的淨利潤
55,901,024.32 50,511,486.74 86,751,830.24 290,438,427.38
（淨虧損以「-」號填列）
2. 少數股東損益（淨虧損以「-」號填列）
8,047,547.79 -4,016,852.80 10,880,329.92 36,924,843.42
六、 其他綜合收益的稅後淨額 7,747,608.39 12,044,800.16 12,066,418.24 18,744,823.15
歸屬母公司所有者的其他綜合收益的稅
7,747,608.39 10,742,484.32 12,066,418.24 14,663,924.91
後淨額
（一） 不能重分類進損益的其他綜合收
益
1. 重新計量設定受益計劃變動
額
2. 權益法下不能轉損益的其他
綜合收益
3. 其他權益工具投資公允價值
變動
4. 企業自身信用風險公允價值
變動
2020年第三季度（7–9月）
2019年第三季度（7–9月）
2020年前三季度（1–9月）
2019年前三季度（1–9月）
（二） 將重分類進損益的其他綜合收益 7,747,608.39 10,742,484.32 12,066,418.24 14,663,924.91
1. 權益法下可轉損益的其他綜
23,802,897.95 22,209,345.87
合收益
2. 其他債權投資公允價值變動 -2,107,409.34 498,118.63 -8,950,291.67 1,852,634.61
3. 金融資產重分類計入其他綜
合收益的金額
4. 其他債權投資信用損失準備 -1,942,937.68 -16,200.21 4,070,844.81 -14,120.89
5. 現金流量套期儲備
6. 外幣財務報表折算差額 -12,004,942.54 10,260,565.90 -5,263,480.77 12,825,411.19
7. 其他
歸屬於少數股東的其他綜合收益的稅後
1,302,315.84 4,080,898.24
淨額
七、 綜合收益總額 71,696,180.50 58,539,434.10 109,698,578.40 346,108,093.95歸屬於母公司所有者的綜合收益總額 63,648,632.71 61,253,971.06 98,818,248.48 305,102,352.29歸屬於少數股東的綜合收益總額 8,047,547.79 -2,714,536.96 10,880,329.92 41,005,741.66
八、 每股收益：
（一） 基本每股收益（元╱股） 0.01 0.02 0.02 0.08
（二） 稀釋每股收益（元╱股） 0.01 0.02 0.02 0.08
主管會 計工作
法 定代表人：
負 責 人： 總 會計師： 會 計機構負責人：
菅明軍 常軍勝 李昭 欣 郭良勇
母 公司利 潤表
2020年1–9月
編 製單位 ：中原證 券股份 有限公 司
單 位：元 幣 種：人 民幣 審計類 型：未 經審計
2020年第三季度（7–9月）
2019年第三季度（7–9月）
2020年前三季度（1–9月）
2019年前三季度（1–9月）
項目
一、 營業總收入 450,930,350.10 403,775,037.42 1,254,874,120.83 1,213,480,244.66利息淨收入 27,325,011.04 2,486,175.79 17,030,481.12 -11,588,050.06其中： 利息收入 239,106,268.76 202,141,268.59 616,831,920.90 629,110,364.12 利息支出 211,781,257.72 199,655,092.80 599,801,439.78 640,698,414.18手續費及佣金淨收入 323,606,562.49 161,702,902.35 790,348,530.87 584,599,329.68其中： 經紀業務手續費淨收入 226,550,319.98 105,562,905.87 535,629,516.27 378,488,422.70 投資銀行業務手續費淨收入 48,123,427.11 26,699,252.82 143,008,110.76 109,446,013.58 資產管理業務手續費淨收入 8,201,662.57 11,540,161.99 26,430,761.32 35,886,692.29投資收益（損失以「-」號填列） 107,368,341.55 207,710,666.74 485,317,245.06 531,606,661.33其中： 對聯營企業和合營企業的投資
-318,375.10 -631,932.89
收益
其他收益 474,990.37 1,346,963.63 8,838,010.62 4,570,508.10公允價值變動收益（損失以「-」號填列） -11,435,777.17 5,413,937.39 -67,418,264.19 75,953,602.14匯兌收益（損失以「-」號填列） -381,318.90 226,062.13 -239,013.91 242,680.97其他業務收入 3,988,408.24 1,622,086.55 21,012,270.83 4,838,017.72資產處置收益（損失以「-」號填列） -15,867.52 23,266,242.84 -15,139.57 23,257,494.78二、 營業總支出 408,402,383.83 326,075,001.80 1,086,461,717.73 951,874,586.02稅金及附加 4,658,323.33 3,159,970.92 13,085,684.81 10,082,738.01業務及管理費 303,271,350.74 258,240,505.12 845,933,861.54 796,855,645.37信用減值損失 100,059,025.62 64,395,074.20 226,434,323.44 143,751,043.77其他業務成本 413,684.14 279,451.56 1,007,847.94 1,185,158.87三、 營業利潤（虧損以「-」號填列） 42,527,966.27 77,700,035.62 168,412,403.10 261,605,658.64加：營業外收入 1,051,928.06 3,737,763.68 1,222,058.11 4,332,209.52減：營業外支出 776,640.08 51,039.63 4,363,094.23 116,827.69四、 利潤總額（虧損總額以「-」號填列） 42,803,254.25 81,386,759.67 165,271,366.98 265,821,040.47減：所得稅費用 4,820,524.82 16,423,075.74 13,620,534.07 55,432,177.98
2020年第三季度（7–9月）
2019年第三季度（7–9月）
2020年前三季度（1–9月）
2019年前三季度（1–9月）
五、 淨利潤（淨虧損以「-」號填列） 37,982,729.43 64,963,683.93 151,650,832.91 210,388,862.49
（一） 持續經營淨利潤（淨虧損以「-」號填列）
37,982,729.43 64,963,683.93 151,650,832.91 210,388,862.49
（二） 終止經營淨利潤（淨虧損以「-」號填列）
六、 其他綜合收益的稅後淨額 -4,050,347.02 534,750.94 -4,879,446.86 1,891,251.91
（一） 不能重分類進損益的其他綜合收
益
1. 重新計量設定受益計劃變動
額
2. 權益法下不能轉損益的其他
綜合收益
3. 其他權益工具投資公允價值
變動
4. 企業自身信用風險公允價值
變動
（二） 將重分類進損益的其他綜合收益 -4,050,347.02 534,750.94 -4,879,446.86 1,891,251.91
1. 權益法下可轉損益的其他綜
合收益
2. 其他債權投資公允價值變動 -2,107,409.34 498,118.63 -8,950,291.67 1,852,634.61
3. 金融資產重分類計入其他綜
合收益的金額
4. 其他債權投資信用損失準備 -1,942,937.68 36,632.31 4,070,844.81 38,617.30
5. 現金流量套期儲備
6. 外幣財務報表折算差額
7. 其他
七、 綜合收益總額 33,932,382.41 65,498,434.87 146,771,386.05 212,280,114.40
主管會 計工作
法 定代表人：
負 責 人： 總 會計師： 會 計機構負責人：
菅明軍 常軍勝 李昭 欣 郭良勇
合 併現金流 量表
2020年1–9月
編 製單位 ：中原證 券股份 有限公 司
單 位：元 幣 種：人 民幣 審計類 型：未 經審計
2020年前三季度
2019年前三季 度
項目
(1–9月）一、 經營活動 產生的現金流量：
(1–9月）
收取利息 、手續費及佣金的現金 2,083,241,173.96 1,354,582,381.86拆入資金 淨增加額 355,000,000.00
回購業務 資金淨增加額 543,695,163.38 326,063,903.60代理買賣 證券收到的現金淨額 1,192,346,124.31 2,044,143,163.35返售業務 資金淨減少額 1,149,849,503.24 5,282,644,312.45收到其他 與經營活動有關的現金 1,438,024,649.61 917,046,139.60經 營活動現金流入小計 6,762,156,614.50 9,924,479,900.86為交易目 的而持有的金融資產淨增加額 888,525,104.99 2,794,482,371.11拆入資金 淨減少額 840,000,000.00融出資金 淨增加額 1,389,944,695.13 947,663,441.72支付利息 、手續費及佣金的現金 501,247,926.88 490,857,081.90支付給職 工及為職工支付的現金 657,229,366.75 630,736,096.13支付的各 項稅費 189,388,051.50 205,729,325.44支付其他 與經營活動有關的現金 1,887,149,690.01 1,535,262,381.86經營活動現金流出小計 5,513,484,835.26 7,444,730,698.16經營活動產生的 現金流量淨額 1,248,671,779.24 2,479,749,202.70
2020年前三季度
2019年前三季 度
(1–9月）二、 投資活動 產生的現金流量：
(1–9月）
取得投資 收益收到的現金 57,374,556.13 213,587,503.52處置固定 資產、無形資產和其他長期資
121,520.51 46,343,046.86
產 收回的現金淨額
投 資活動現金流入小計 57,496,076.64 259,930,550.38投資支付 的現金 1,593,849,740.23 630,657,640.12購建固定 資產、無形資產和其他長期資
61,851,139.69 42,566,734.97
產 支付的現金
投資活動現金流出小計 1,655,700,879.92 673,224,375.09投資活動產生的 現金流量淨額 -1,598,204,803.28 -413,293,824.71
2020年前三季度
2019年前三季 度
(1–9月）三、 籌資活動 產生的現金流量：
(1–9月）
吸收投資 收到的現金 3,617,129,826.33其中：子 公司吸收少數股東投資收到
的 現金
取得借款收到的現金 716,761,120.00 3,086,136,864.16發行債券收到的現金 4,370,876,478.92 7,005,906,000.00籌 資活動現金流入小計 8,704,767,425.25 10,092,042,864.16償還債務 支付的現金 6,491,669,717.64 10,456,718,699.89分配股利 、利潤或償付利息支付的現金 368,466,204.02 470,733,298.81其中：子 公司支付給少數股東的
6,634,020.00 15,727,012.20
股 利、利潤
支付其他與籌資活動有關的現金 84,041,663.29 478,339,552.54籌 資活動現金流出小計 6,944,177,584.95 11,405,791,551.24籌資活動產生的 現金流量淨額 1,760,589,840.30 -1,313,748,687.08
四、 匯率變動 對現金及現金等價物的影響 -3,053,601.67 2,349,817.44
五、 現金及現 金等價物淨增加額 1,408,003,214.59 755,056,508.35加：期初 現金及現金等價物餘額 11,805,475,726.56 9,602,115,554.08六、 期末現金 及現金等價物餘額 13,213,478,941.15 10,357,172,062.43
主管會 計工作
法 定代表人：
負 責 人： 總 會計師： 會 計機構負責人：
菅明軍 常軍勝 李昭 欣 郭良勇
母公 司現金 流量表
2020年1–9月
編 製單位 ：中原證 券股份 有限公 司
單 位：元 幣 種：人 民幣 審計類 型：未 經審計
2020年前三季度
2019年前三季 度
項目
(1–9月）一、 經營活動 產生的現金流量：
(1–9月）
收取利息 、手續費及佣金的現金 1,901,001,690.52 1,121,789,244.91拆入資金 淨增加額 355,000,000.00
回購業務 資金淨增加額 543,695,163.38 326,063,903.60代理買賣 證券收到的現金淨額 1,171,202,800.78 2,133,729,959.40返售業務 資金淨減少額 1,146,153,066.26 5,274,554,312.45收到其他 與經營活動有關的現金 45,324,953.67 53,897,383.58經 營活動現金流入小計 5,162,377,674.61 8,910,034,803.94為交易目 的而持有的金融資產淨增加額 591,429,895.72 3,300,956,188.75拆入資金 淨減少額 840,000,000.00融出資金 淨增加額 1,434,717,130.93 1,053,378,246.80支付利息 、手續費及佣金的現金 478,849,925.89 436,083,073.45支付給職 工及為職工支付的現金 552,930,409.56 515,309,727.25支付的各 項稅費 131,365,884.45 139,645,252.81支付其他 與經營活動有關的現金 729,504,393.32 641,644,523.26經營活動現金流出小計 3,918,797,639.87 6,927,017,012.32經營活動產生的 現金流量淨額 1,243,580,034.74 1,983,017,791.62
2020年前三季度
2019年前三季 度
(1–9月）二、 投資活動 產生的現金流量：
(1–9月）
取得投資 收益收到的現金 80,111,788.17 60,255,757.14處置固定 資產、無形資產和其他長期資
112,515.68 46,321,087.38
產 收回的現金淨額
投資活動 現金流入小計 80,224,303.85 106,576,844.52投資支付 的現金 1,789,709,721.92 172,131,703.86購建固定 資產、無形資產和其他長期資
57,651,291.34 40,910,143.97
產 支付的現金
投 資活動現金流出小計 1,847,361,013.26 213,041,847.83投資活動產生的 現金流量淨額 -1,767,136,709.41 -106,465,003.31
三、 籌資活動 產生的現金流量：
吸收投資 收到的現金 3,617,129,826.33取得借款 收到的現金 300,000,000.00
發行債券 收到的現金 3,620,049,000.00 7,005,906,000.00籌資活動現金流入小計 7,537,178,826.33 7,005,906,000.00償還債務 支付的現金 4,974,409,000.00 7,488,642,000.00分配股利 、利潤或償付利息支付的現金 307,514,241.85 381,871,655.21支付其他 與籌資活動有關的現金 41,264,566.02 28,923,634.78籌資活動現金流出小計 5,323,187,807.87 7,899,437,289.99籌資活動產生的現金流量淨額 2,213,991,018.46 -893,531,289.99
2020年前三季度
2019年前三季 度
(1–9月）四、 匯率變動 對現金及現金等價物的影響 -239,013.91 242,680.97
(1–9月）
五、 現金及現 金等價物淨增加額 1,690,195,329.88 983,264,179.29加：期初 現金及現金等價物餘額 9,849,533,204.97 8,227,607,657.53六、 期末現金 及現金等價物餘額 11,539,728,534.85 9,210,871,836.82
主管會 計工作
法 定代表人：
負 責 人： 總 會計師： 會 計機構負責人：
菅明軍 常軍勝 李昭 欣 郭良勇
4.22020年起 首次執 行新收 入準則 、新租賃 準則調 整首次 執行當 年年初 財務 報表相 關情況
適用 不適 用
4.32020年起 首次執 行新收 入準則 、新租賃 準則追 溯調整 前期比 較數據 的說 明
適用 不適 用
4.4 審 計報告
適用 不適 用
