上年数
一般风险准备
一、公司简介
（一）法定名称及缩写：
法定名称：鼎和财产保险股份有限公司缩写：鼎和保险
（二）注册资本：15.18亿元人民币（三）注册地：广东省深圳市
（四）成立时间：2008年5月22日（五）经营范围和经营区域：
经营范围：在全国范围内经营财产损失保险；责任保险；信用保险和保证保险；短期健康保险和意外伤害保险；上述业务的再保险业务；国家法律法规允许的保险资金运用业务；经中国保监会批准的其他业务。
经营区域：广东、广西、云南、贵州、海南、深圳、四川、上海、湖北。（六）法定代表人：杨璐
（七）客服电话和投诉电话：4008888136
三、营业利润（亏损以“－”号填列）90，509，158.0658，231，049.63
加：营业外收入3，689，800.001，157，737.00
减：营业外支出3，929.207，620，710.00
四、利润总额（亏损总额以“－”列示）94，195，028.8651，768，076.63
减：所得税费用23，515，447.616，621，289.74
五、净利润（净亏损以“－”列示）70，679，581.2545，146，786.89
归属于母公司所有者的净利润70，679，581.2545，146，786.89
少数股东损益
六、每股收益
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
七、其他综合收益
八、综合收收益总额70，679，581.2545，146，786.89
归属于母公司所有者的综合收益总额70，679，581.2545，146，786.89
归属于少数股东的综合收益总额
项目
资本公积
盈余公积
股东权益 合计
股本
未分配利润
一、上年年末余额
518，000，000.00
-117，622，214.27400，377，785.73
加：会计政策变更
前期差错更正 二、本年年初余额
518，000，000.00
-117，622，214.27400，377，785.73
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） （一）净利润 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 1、可供出售金融资产产公允价值变动净额 1.1、计入所有者权益的金额 1.2、转入当期收益的金额 2、现金流量套期工具公允价值变动净额 2.1、计入所有者权益的金额 2.2、转入当期收益的金额 2.3、计入被套期项目初始确认金额中的金额 3、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 4、与计入所有者权益项目相关的所得税影响 5、其他 上述（一）和（二）小计 （三）所有者投入和减少资本 1、所有者投入股本 2、股份支付计入所有者权益的金额 3、其他 （四）利润分配 1、、提提取取盈盈余余公公积积 2、提取一般风险准备 3、对所有者的分配 4、其他 （五）股东权益内部结转 1、资本公积转增股本 2、盈余公积转增股本 3、盈余公积弥补亏损 4、一般风险准备弥补亏损 5、其他 四、本年年末余额
1，000，000，000.00
45，146，786.891，045，146，786.89
45，146，786.8945，146，786.89
二、财务会计信息（一）资产负债表
资产负债表
2012年12月31日编制单位：鼎和财产保险股份有限公司
金额单位：人民币元
项目 资产：
期末余额
年初余额
（三）现金流量表
现金流量表2012年度编制单位：鼎和财产保险股份有限公司
货币资金104，246，133.06218，340，445.90
拆出资金--
交易性金融资产--
衍生金融资产--
买入返售金融资产--
应收利息80，665，319.3640，023，174.85
应收保费13，072，256.7410，351，193.03
应收代位追偿款--
应收分保账款66，261，218.3557，938，062.74
应收分保未到期责任准备金38，780，771.2122，115，000.55
应收分保未决赔款准备金168，655，215.76133，314，831.10
应收分保寿险责任准备金--
应收分保长期健康险责任准备金--
保户质押贷款--
定期存款1，195，950，000.001，244，124，212.30
可供出售金融资产--
持有至到期投资372，600，000.00442，600，000.00
长期期股权权投投资资--
存出资本保证金303，600，000.00303，600，000.00
投资性房地产--
固定资产41，833，851.1126，908，258.76
无形资产706，683，641.01721，530，337.15
独立账户资产--
递延所得税资产1，526，581.81866，428.95
其他资产257，296，877.07211，882，064.82
资 产 总 计3，351，171，865.483，433，594，010.15
金额单位：人民币元
项目本期上期
一、经营活动产生的现金流量
收到原保险合同保费收取的现金1，487，359，384.67 1，195，542，613.34
收到再保业务现金净额-77，567，326.19-95，423，765.36
保户储金及投资款净增加额
收到其他与经营活动有关的现金60，286，477.3310，149，199.95
经营活动现金流入小计1，470，078，535.81 1，110，268，047.93
支付原保险合同赔付款项的现金673，263，475.67457，437，659.70
支付手续费及佣金的现金129，776，180.90101，800，071.80
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金108，910，593.6484，421，472.64
支付的各项税费159，301，843.61100，389，033.05
支付其他与经营活动有关的现金119，846，215.62330，416，513.36
经营活动现金流出小计1，191，098，309.44 1，074，464，750.55
经营活动产生的现金流量净额278，980，226.3735，803，297.38
二、投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金280，174，212.30120，000，000.00
取得投资收益收到的现金33，007，206.418，469，212.30
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计313，181，418.71128，469，212.30
投资支付的现金162，000，000.00 1，394，574，212.30
质押贷款净增加额
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金144，177，435.3529，575，893.17
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计306，177，435.35 1，424，150，105.47
投资活动产生的现金流量净额7，003，983.36 -1，295，680，893.17
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资收到的现金1，000，000，000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计1，000，000，000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
支付其他与筹资活动有关的现金400，000，000.00
筹资活动现金流出小计400，000，000.00
筹资活动产生的现金流量净额-400，000，000.00 1，000，000，000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-78，522.57-1，619，095.60
五、现金及现金等价物净增加额-114，094，312.84-261，496，691.39
加：期初现金及现金等价物余额218，340，445.90479，837，137.29
六、期末现金及现金等价物余额104，246，133.06218，340，445.90
45，146，786.8945，146，786.89
1，000，000，000.00
1，000，000，000.00
1，000，000，000.00
1，000，000，000.00
1，518，000，000.00
-72，475，427.381，445，524，572.62
（五）财务报表附注
1、财务报告的编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则——基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下统称为“企业会计准则”）编制。
2、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2012年12月31日的财务状况及2012年度的经营成果和现金流量等有关信息。
3、重要会计政策、会计估计的说明
重要会计政策、会计估计说明的完整内容参见公司互联网站，网址如下：http://
www.edhic.com/
4、会计政策、会计估计变更以及差错更正的说明
公司2012年度无应披露的会计政策、会计估计变更事项。
差错更正的说明：本公司2012年度将定期存款利息收入纳入“投资收益”进行列报和披露。同时对上年度进行了重述，将上年度定期存款利息收入32，240，349.30元自其他业务收入调整至投资收益，该事项对上年度净利润无影响。本公司根据上述变更事项的影响，将定期存款不再纳入现金流量表“现金及现金等价物”中列报，定期存款变动金额纳入投资活动列报。同时对上年度进行了重述，上年度“投资活动现金流量净额”由-349，055，893.17元变更为-1，301，030，105.47元，年末“现金及现金等价物”由1，462，464，658.20元变更为218，340，445.90元。该事项对上年度净利润无影响。
（六）审计报告的主要意见
公司2012年度财务报表经中瑞岳华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，审计事务所出具了标准无保留意见的审计报告，审计报告记载“我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了鼎和财产保险股份有限公司2012年12月31日的财务状况以及2012年度的经营成果和现金流量。”
期末余额
年初余额
项目 负债：
短期借款--
拆入入资金--
交易性金融负债--
衍生金融负债--
卖出回购金融资产款--
预收保费51，183，996.0735，793，784.50
应付手续费及佣金61，083，922.0859，434，027.01
应付分保账款42，761，382.7057，301，794.51
应付职工薪酬148，572.64341，347.62
应交税费27，066，913.9911，907，838.22
应付赔付款42，588，000.0846，214，724.41
应付保单红利--
保户储金及投资款--
未未到到期期责任准备金407，305，333.89274，187，271.90
未决决赔赔款准备金金820，297，573.89723，825，351.08
寿险责任准备金--
长期健康险责任准备金--
长期借款--
应付债券--
独立账户负债--
递延所得税负债--
其他负债382，532，016.27779，063，298.28
负债合计1，834，967，711.611，988，069，437.53
股东权益：
实收资本（或股本）1，518，000，000.001，518，000，000.00
资本公积
减：库存股
盈余公积
一般风险准备
未分配利润-1，795，846.13-72，475，427.38
股东权益合计1，516，204，153.871，445，524，572.62
负债和股东权益总计3，351，171，865.483，433，594，010.15
（四）所有者权益变动表
所有者权益变动表
2012年度编制单位：鼎和财产保险股份有限公司
金额单位：人民币元
本年数
一般风险准备
项目
资本公积
减：库存股
盈余公积
股东权益 合计
股本
未分配利润
一、上年年末余额
1，518，000，000.00
-72，475，427.381，445，524，572.62
加：会计政策变更
前期差错更正 二、本年年初余额
1，518，000，000.00
-72，475，427.381，445，524，572.62
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） （一）净利润 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 1、可供出售金融资产公允价值变动净额 1.1、计入所有者权益的金额 1.2、转入当期收益的金额 2、现金金流流量套套期工具公允允价价值值变变动动净净额额 2.1、计入所有者权益的金额 2.2、转入当期收益的金额 2.3、计入被套期项目初始确认金额中的金额 3、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 4、与与计入所有者权益项目相关的所得税影响 5、其其他他 上述（一）和（二）小计 （三）所有者投入和减少资本 1、所有者投入股本 2、股份支付计入所有者权益的金额 3、其他 （四）利润分配 1、提取盈余公积 2、提取一般风险准备 3、对所有者的分配 4、其他 （五）股东权益内部结转 1、资本公积转增股本 2、盈余公积转增股本 3、盈余公积弥补亏损 4、一般风险准备弥补亏损 5、其他 四、本年年末余额
70，679，581.2570，679，581.25
70，679，581.2570，679，581.25
三、风险管理状况信息（一）风险的识别和评价
公司面临的风险主要包括保险风险、市场风险、信用风险和运营风险等。
1、保险风险。保险风险是指由于对保险事故发生的频率、严重程度、退保情况等因素估计不足，导致本公司遭受潜在损失的风险。本公司通过下列方法来管理保险风险：一是采用精算模型测试、压力测试等技术评估和监控保险风险时，主要针对赔付率、费用率、折现率、投资收益率、退保率等的精算评估方式，以及公司不同情形下未到期责任准备金、未决赔款准备金、偿付能力充足率或利润等影响情况进行评估。2012年末偿付能力充足率740%。公司承保保单的风险保额为2371.66亿元，从承保的风险保额及风险分布情况来看，风险保额处于合理的风险水平内。根据监管部门要求，对未决赔款准备金以及未到期责任准备金，进行不定期数据监控，防止出现不利偏差。二是制定和完善有关订立保险合同和承担保险风险指引，并通过核保制度有效防范和降低逆向选择风险。三是对不同保险对象的风险状况设置自留风险限额，利用再保险安排，将超额风险转移给资质优良的再保险公司和同业公司，减少大额赔付对公司经营的影响。
2、市场风险。市场风险是因利率、市场价格、汇率及其他市场价格因素的变动引起金融工具公允价值的变化，从而导致潜在损失的风险。公司资金运用遵循安全性、效益性的原则，以资产负债匹配为目标。公司资金运用方式包括现金、定期存款和国债三种。现金和定期存款均存放于信用优良的全国性国有商业银行，没有投资于股票和基金。2012年末，公司投资资产主要为凭证式国债和存放于全国性银行的定期存款（资本保证金）、结构性存款及活期存款。截止2012年12月31日，我公司可用资金仅配置为银行存款和凭证式国债两大类，其中定期存款为14.99亿元、活期存款为1.02亿元、国债为3.73亿元。公司每季度都开展保险资产配置相关风险压力测试，内部压力测试结果显示，公司目前的现金足以应付2013年各项费用、赔款支出，公司面临的资产负债匹配风险小并可控。
3、信用风险。信用风险是指由于债务人或者交易对手不能履行合同义务，或者信用状况的不利变动而造成本公司出现经济损失的风险。本公司通过下列方法来管理信用风险：一是公司从国内金融业的信用风险管理状况和公司自身情况出发，重点在再保险人资信管理、应收保费余额、投资资产等方面有效控制经营过程中的各类信用风险。在再保险人资信方面，实施再保险交易对象限制和特定交易的风险控制措施，关注再保险人的偿付能力状况和评级水平，同时注意再保险业务的风险累计，降低再保险人集中的风险；在应收保费方面，定期审核应收保费余额并进行严格控制，将应收保费总额控制在合理范围之内。投资资产方面，对有关商业银行的信用状态进行动态跟踪，防范相关风险。截至2012年末，公司应收保费率为0.59%（小于一年），再保分出保费27237.41万元，公司可运用资金（现金+投资资产）余额为19.76亿元。总体上，再保险人、国债和商业银行的信用质量较高，有关资产的信用风险在可控范围内。二是继续推进保险业“见费出单”和“零现金”管理，进行收支两条线管理。三是利用财务系统和制度控制等措施，严格控制新增应收保费以及坏账损失。(下转第20版）
（二）利润表
利润表2012年度编制单位：鼎和财产保险股份有限公司
金额单位：人民币元
项目本年数上年数
一、营业收入1，204，725，669.60987，328，733.96
已赚保费1，125，246，577.31934，174，979.46
保险险业业务收入1，514，072，934.181，225，739，307.90
其中：分分保费收入入39，739，489.0834，801，179.56
减：分出保费272，374，065.54220，046，661.96
提取未到期责任准备金116，452，291.3371，517，666.48
投资收益（损失以“－”号填列）73，649，350.9245，781，387.15
其中：对联营企业和合营企业的投资收益--
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）--
汇兑收益（损失以“－”号填列）-78，522.57-1，619，095.60
其他业业务收入入5，908，263.948，991，462.95
二、营业支出1，114，216，511.54929，097，684.33
退保金--
赔付支出765，491，564.51422，083，760.19
减：摊回赔付支出134，071，324.5058，507，543.91
提取保险责任准备金96，472，222.81335，038，809.77
减：：摊回保险责任准备金35，340，384.6681，889，394.44
保单红利支出--
分保费用10，554，441.119，638，453.95
营业税金及附加83，444，861.0267，459，543.52
手续费及佣金支出131，426，075.97100，724，992.93
业务及管理费272，872，129.40193，304，517.28
减：摊回分保费用79，434，206.8960，092，587.36
其他业务成本160，521.31303，763.46
资产减值损失2，640，611.461，033，368.94
70，679，581.2570，679，581.25
1，518，000，000.00
-1，795，846.131，516，204，153.87
