记者 金立新
2009年上市银行年报披露的大幕已落下，在经历了2009年银行信贷高速增长以后，银行的资产质量备受各方关注。特别是在国家对房地产行业进行调控的背景下，银行资产质量更成为经济运行中的焦点。
在中资商业银行中，因为资产规模等原因，国有大型商业银行的抗风险能力要强一些。相对而言，资产规模偏小的股份制商业银行对于经济形势和调控政策显得更加敏感。从2009年的7家股份制上市银行年报分析，目前商业银行资产质量向好，但房地产风险仍需关注。
从7家股份制上市银行2009年年报看，在资本充足率方面，2009年资本充足率低于10%的只有深发展,为8.88%,最高的是民生银行,资本充足率达到10.83%。7家上市银行平均资本充足率为10.23%，与2008年的7家上市银行平均10.74%的数字比较略有降低,但幅度不大。在核心资本充足率方面，2009年最高的是中信银行，达到9.17%,最低的是深发展,为5.52%。7家上市银行平均数为7%，与2008年7家上市银行核心资本充足率平均7.6%比较,下降了0.6个百分点。
从自身的纵向比较上，股份制商业银行的资本充足率和核心资本充足率有所下降，但幅度不大。但从横向上比较，则显现出一定的差距。统计数据表明，截至2009年末，14家上市银行的平均资本充足率为11.27%，核心资本充足率为12.38%。这两项指标中，位居前五位的没有一家是全国性股份制商业银行，而后三位则全部是股份制商业银行。这表明在未来的竞争中，股份制商业银行已经处于劣势地位。
在不良资产控制上，可统计的7家银行中，5家不良资产实现了下降，两家上升；7家银行的不良资产比率下降，其中民生银行以下降0.36个百分点成为不良资产比率下降幅度最大的银行，兴业银行以0.54%的比率成为不良资产比率最低的银行,不良资产比率在1%以上的只有华夏银行一家。2009年7家股份制商业银行不良资产率平均为0.88%，比2008年1.18%的平均值降低了0.3个百分点。
横向比较看，在14家上市银行中，不良资产余额上升的银行有4家，两家股份制银行，两家其他类型银行。在不良贷款率上，14家上市银行中，除深发展的不良贷款率维持在0.68%、较2008年没有改变之外，其余13家上市银行2009年的不良贷款率均实现了下降，工行、中行、建行等国有大行的不良贷款率均在1.5%左右，且不良资产控制最好的前3家银行均为股份制商业银行。由此可以看出，银行业中，股份制商业银行的不良资产控制成效比较突出。
从拨备覆盖率来看，2009年7家股份制商业银行拨备覆盖率平均为204.51%，较2008年172.79%的平均值上升了近32个百分点。7家上市银行中，6家超过了150%，其中兴业、招行、浦发和民生银行4家银行的拨备覆盖率均超过200%，最高的是兴业银行，为254.93%；最低的是中信银行，为149.36%。与股份制上市银行以外的其他上市银行比较，四家国有大型银行与3家城市商业银行的拨备覆盖率除北京银行超过200%外，其他银行的拨备覆盖率均在150%至200%之间，但也没有低于150%的。这一点表明，股份制商业银行整体上抵御未来潜在风险的能力出现了分化。除中信银行拨备覆盖率低于150%外，华夏银行和深发展的拨备覆盖率为166.84%和161.84%,仅略高于150%的监管要求。
去年信贷的大规模增长，让人们对银行信贷质量的忧虑增加，但从年报上看，对经济环境变化最为敏感的股份制商业银行的资产质量仍然整体向好。虽然全年大规模信贷增长有可能带来的资产质量恶化不可能在当年体现出来，但从拨备覆盖率指标可以看出，对此大部分银行已经进行了充分的应对准备。在此之外，因为国家对房地产行业的调控所带来的风险也开始被人们所关注。而对于这一点，一些上市银行年报中却语焉不详，因此也难以统计比较。
记者对7家股份制银行年报可统计的数据分析后发现，2009年7家银行在房地产行业贷款额均有所增加，房地产行业贷款额在信贷总量中的占比，一家没有相关数据，其余6家中3家上升、3家下降。在按揭贷款中，许多银行没有披露具体数字和增减幅度以及在贷款总额中的占比，但可统计的4家银行中全部大幅度增长。从可统计银行的房地产贷款和住房按揭贷款在贷款总量中的占比看，大多在20%以上，有些已经接近甚至超过30%。在国家加大对房地产行业调控力度，遏制房价过快上涨的情况下，银行贷款过高集中于房地产行业和住房按揭这一现象值得高度关注。
在房地产贷款和住房按揭贷款不良率方面，2009年7家上市银行所给出的数据也令人关注。记者统计的数据显示，2009年7家股份制上市银行中，房地产贷款资产质量控制最好的是浦发银行，不良率为0.29%,房地产行业贷款不良率平均为1.19%,这一数字与去年全行业平均0.88%的不良率比较高出0.31个百分点。可统计的5家上市银行中，4家银行的房地产贷款不良率下降，一家银行的不良率不降反升。在去年房价飙升的情况下,是什么原因导致了这一现象很值得关注。可统计银行中，去年住房按揭贷款不良率平均为0.27%。虽然这一数字很低，但它与去年房地产价格飙升有关。在今年国家遏制投机性购房和房价过快上涨的情况下，是否还能保持这样的低水平不得而知。而这种政策的变化也是银行格外需要关注的。
