⑴在建工程情况
⑵期末未发生应计提减值准备的事项。
１３、无形资产
⑴无形资产情况
１４、长期待摊费用
１５、其他流动（长期）资产
１６、短期借款
⑴短期借款情况
１７、应付票据
１８、应付账款
⑴应付帐款情况
⑵前五名应付情况
１９、预收款项
⑴预收款项情况
⑵前五名预收情况
２０、应付职工薪酬
⑴应付工资及福利费情况
⑵与工资相关的支出情况
２１、应交税费
⑴应交税费情况
２２、其他应付款
⑴其他应付款情况
⑵前五名应付情况
２３、长期借款
⑴长期借款情况
２４、长期应付款
２５、专项应付款
２６、实收资本
⑴实收资本情况
２７、资本公积
⑴资本公积情况
⑵资本公积中由国家独享资本公积情况
⑶与母公司资本公积比较
期末合并报表中资本公积为６９１，４３４，９４１．１０元，与母公司的资本公积相差７，２５９，６０４．３４元，原因为：
①本公司控股的广东省华侨铝制品厂对广东新侨实业有限公司的投资比例为１４．４％，采用成本法核算，在本公司编制合并会计报表时按广东新侨实业有限公司的资本公积金额及投资比例调增资本公积２，０８０，７８２．５２元；
②本公司控股的广东省医药集团有限公司对广东本草药业有限公司的投资比例为０．７６％，但是在广东省医药集团有限公司财务报表中未反映此笔投资２０万，在本公司编制合并会计报表时予以确认并调增资本公积２００，０００．００元；
③本公司控股的广东省医药集团有限公司以及广东本草药业连锁有限公司对广东本草药业有限公司的投资比例为５０．３８％，均采用成本法核算该项投资，在本公司编制合并会计报表时按广东本草药业有限公司的资本公积金额和投资比例调增资本公积１，９８９，８７５．１２元；
④本公司控股的广东广弘药材有限公司对广东省医药集团有限公司的直接控股比例为１０％，但是在母公司财务报表中反映此笔投资２１０万，与被投资单位注册资本５０００万１０％的股权比例差２９０万，在合并会计报表中确认调增资本公积２９０万元；
⑤本公司控股的广东广弘药材有限公司对广东省医药集团有限公司的投资比例为１０％，采用成本法核算，在本公司编制合并会计报表时按广东省医药集团有限公司资本公积金额和，投资比例调增资本公积１７，８４６．７０元；
⑥本公司控股的广东省广弘食品集团有限公司对惠州市广丰农牧有限公司的投资比例为１４．２２％，采用成本法核算，在本公司编制合并会计报表时按惠州市广丰农牧有限公司的资本公积金额和投资比例调增资本公积７１，１００．００元。
２８、盈余公积
⑴盈余公积情况
⑵与母公司盈余公积比较
期末合并报表盈余公积为４６，７７６，１５１．７７元，与母公司的盈余公积一致。
２９、未分配利润
⑴未分配利润变动情况
本期未分配利润其他调整增加３０，０９９．０２元，主要原因是：
①广东华骏经济发展有限公司截至２００６年１２月３１日，应付福利费账面余额为赤字，调减盈余公积１４３，１０３．６６元，本公司按比例调减其他转入１１４，４８２．９３元；
②广东省医疗器械工业公司调减多计所得税１４２，６９０．８４元，本公司按比例调增其他转入１４２，６９０．８４元；
⑵本公司本年度根据粤国资预算［２００７］１３号文向广东省财政厅上缴国有资产收益１５，８８０，０００．００元。
⑶与母公司未分配利润比较
期末合并报表中未分配利润为４３４，５３６，２４１．３７元，与母公司的未分配利润相差３６，８２１，１１９．４４元，主要原因为：
①合并抵销下属子公司以前年度多计利息，调增未分配利润１４，３３６，９２６．５４元；
②本公司对佛山市三水家乐饲料有限公司的投资比例为１５％，故在本公司财务报表中按成本法核算投资收益，在本公司编制合并会计报表时按权益法进行调整，调增未分配利润２３６，０１４．５元；
③本公司控股的广东省华侨铝制品厂对广东新侨实业有限公司的投资比例为１４．４％，广东省华侨铝制品厂按成本法核算投资收益，在本公司编制合并会计报表时按权益法进行调整，调减未分配利润８３７，６９４．９３元；
④本公司控股的广东省华侨铝制品厂对广东广弘国际贸易集团有限公司及其控股的广东广弘铜业有限公司、广东广弘进出口有限公司的投资比例均为１０％，广东省华侨铝制品厂按成本法核算投资收益，在本公司编制合并会计报表时按权益法进行调整，调增未分配利润５，７０３，２１２．７０元；
⑤本公司控股的广东省医药集团有限公司及广东本草药业连锁有限公司对广东本草药业有限公司的投资比例为５０．３８％，均采用成本法核算，在本公司编制合并会计报表时按权益法进行调整，调增未分配利润５，６７９，０６７．１１元；
⑥本公司控股的广东省医药集团有限公司对广东本草药业连锁有限公司的投资比例为７．６％，采用成本法核算，在本公司编制合并会计报表时按权益法进行调整，调增未分配利润１０３，８０６．２２元；
⑦本公司控股的广东省医药集团有限公司对广东广弘医药有限公司的投资比例为２２．５％，采用权益法核算，应享有的投资收益与帐面已列投资收益差额为１２，４５８．６１元，在本公司编制合并会计报表时按权益法进行重新调整，调增未分配利润１２，４５８．６１元；
⑧本公司控股的广东省医药集团有限公司对广东广弘药材有限公司的投资比例为４５％，采用权益法核算，应享有的投资收益与帐面已列投资收益差额为－１３０．８１元，在本公司编制合并会计报表时按权益法进行重新调整，调减未分配利润１３０．８１元；
⑨本公司控股的广东广弘药材有限公司对广东省医药集团有限公司的投资比例为１０％，采用成本法核算，在本公司编制合并会计报表时按权益法进行调整，调减未分配利润８３０，５１０．２５元；
⑩本公司控股的广东广弘药材有限公司对贵州铜仁本草制药有限公司的投资比例为１０％， 采用成本法核算，在本公司编制合并会计报表时按权益法进行调整，调减未分配利润１５０，０００．００元；
⑾本公司控股的广东广弘国际贸易集团有限公司对广东省广弘华侨建设投资集团有限公司的协议投资比例为３７％，但是未到位，在本公司编制合并会计报表时按权益法进行调整，调增未分配利润５１，２８０．８７元；
⑿本公司控股的广东广弘国际贸易集团有限公司对广东广弘金属物流有限公司的投资比例为１０％，采用成本法核算，在本公司编制合并会计报表时按权益法进行调整，调增未分配利润－１，０８３．３２元；
⒀本公司控股的广东省国际体育旅游公司对广东广弘体育发展有限公司的投资比例为３８％，采用权益法核算，应享有的投资收益与帐面已列投资收益差额为－６，１２１．６１元，在本公司编制合并会计报表时按权益法进行调整，调减未分配利润６，１２１．６１元；
⒁本公司控股的广东省广弘食品集团有限公司对惠州市广丰农牧有限公司的直接控股比例为１４．２２％，采用成本法核算，在本公司编制合并会计报表时按权益法进行调整，调增未分配利润３０８，８２３．９１元；
⒂本公司在合并会计报表中确认二级单位的未确认投资损失，调增未分配利润１２，１９３，７７７．１０元．。
㈡利润表重要项目注释
１、营业收入
⑴营业收入情况
２、营业成本
⑴营业成本情况
３、投资收益
⑴投资收益情况
４、营业外收入
⑴营业外收入情况
⑵政府补助（补贴收入）情况
５、营业外支出
⑴营业外支出情况
㈢现金流量情况
１、按净利润调节为经营活动现金流量的信息
２、本期取得和处置子公司及其他营业单位的有关情况
３、现金等价物的有关信息
八、或有和承诺事项的说明
㈠抵押担保事项
１、下属企业广东省广弘食品集团有限公司以该公司位于广州市西村水厂路５号自编３栋１－８楼及地下室面积为１７，５６７．６９平方米的房产为抵押物向中国建设银行东山支行借款６０００万元，到期日为２００８年４月。
２、下属企业广东省医药集团有限公司以该公司位于广州市白云区龙湖路龙湖仓自编１－５号、广州市越秀区天成路９号首二层、广州市天成路晏公街３０号中药大楼三层的房产为抵押物向上海浦东发展银行广州东山支行借款３０００万元，到期日为２００８年６月。
３、下属企业广东省医药集团有限公司以该公司位于广州市同福路及中山二路２４号中粤大厦五楼的物业为抵押物向中国交通银行广州黄埔支行借款２００万元，到期日为２００８年１１月。
４、下属企业广东省医药集团有限公司以该公司的１０００万元人民币银行定期存单为质押物向上海浦东发展银行广州东山支行借款９６０万元。
５、下属企业广东省医药集团有限公司以该公司位于广州市中山二路２４号中粤大厦首层的面积为１５８．９７平方米的商铺为另一下属企业广东粤冠粮油饲料有限公司向中国工商银行广州下九路支行借款２４０万元提供抵押担保，到期日为２００８年３月。
６、下属企业广东广弘医药有限公司以该公司位于广州市荔湾区南岸路栅外街１４号１栋的物业为抵押物向中国工商银行流花支行借款２３００万元，到期日为２００８年３月。
７、下属企业广东广弘医药有限公司以该公司位于广州市白云区石井大朗旺松园山岗的２号、３号、７号仓库为另一下属企业广东药材医药有限公司向中国工商银行流花支行借款８１０万元提供抵押担保，到期日为２００８年６月、９月。
８、下属企业湖北香连药业有限责任公司以该公司的制剂车间为抵押物向中国建行银行利川支行借款２３０万元，到期日为２００８年１０月。
９、下属企业广东省医药进出口公司以该公司的办公楼为抵押物向广东发展银行总行营业部借款２００万元，到期日为２００８年１０月。
１０、下属企业广东省医疗器械工业公司以该公司位于广州市惠福东路面积为３２３０．０７平方米的综合楼为抵押物向中国工商银行十三行支行借款６２４万元，到期日为２００８年９月、１０月。
１１、下属企业广东广弘铜业有限公司以另一下属企业广东广弘国际贸易集团有限公司开出的合计为人民币１５７１万的２张银行承兑汇票为质押物向招商银行股份有限公司广州五羊支行借款１５００万元，到期日为２００８年３月。
１２、下属企业广东广弘铝业有限公司以该公司的库存商品铝锭为质押物向深圳发展银行广州分行江南支行借款２０００万元，到期日为２００８年２月。
１３、下属企业广东广弘进出口有限公司以本公司位于花都区华侨农场港头作业区的厂房及广东省华侨福利公司位于广州市珠江管理区第二开发区珠江西三边的工业厂房为抵押物向广州市茶滘农村信用合作社借款４００万，到期日为２００８年７月。
１４、下属企业广东省华侨铝厂以本公司位于花都区新华镇建设北路１０７号首、二层的用地面积为２，１１７．５９平方米，建筑面积为３，２８１．２０平方米的商铺及工场为抵押物向广州市城东农村信用合作社借款１，３００万，到期日为２００８年１２月。
１５、下属企业广东省广弘九江饲料有限公司以本公司的房产及土地使用权为抵押物向中国农业银行九江支行借款２０００万，到期日为２００８年１０月。
１６、下属企业佛山市三水家乐饲料有限公司以本公司的房产为抵押物向中国工商银行三水支行借款５００万，到期日为２００８年８月。
１７、下属企业广东广粮实业有限公司以本公司位于广州市越秀区小北路５２号粮贸大厦面积为５，０２９．５１平方米的物业为抵押物向上海浦东发展银行广州分行借款２５００万，到期日为２００８年３月。
１８、下属企业广东广粮实业有限公司以本公司的存货锌７８８．４４６吨、镍５５．６０２５吨为质押物向深圳发展银行广州番禺支行借款２０，７６７，９９３．１９元，到期日为２００８年３月。
１９、下属企业广东广粮实业有限公司以本公司位于广州市越秀区环市东路４８６号广良大厦８、９、１７层面积为１，５６２．７０平方米的物业为广东省粮油发展公司向中国工商银行广州下九路支行借款提供抵押担保，到期日为２００８年４月。
２０、下属企业广东广之盈贸易有限公司以本公司位于广州市小北路１１３号７层的土地面积为７５５．７３ 平方米、建筑物面积为５４８．３９平方米的物业为抵押物向华厦银行借款８００万，到期日为２０１０年９月。
２１、下属企业广东广弘房产有限公司以本公司４７６５平方米的土地为抵押物向中国工商银行股份有限公司广州流花支行借款１．１亿元，到期日为２０１０年９月。
２２、下属企业广东省拱北中旅集团有限公司以另一下属企业珠海华侨宾馆的华侨宾馆主楼及附楼为抵押物向中国交通银行珠海美景支行、商行珠海银苑支行借款合计１８００万元。
２３、下属企业东莞市本草药业连锁有限公司以本公司的房产为抵押物向中国建设银行南城支行借款５９５万元。
㈡未结诉讼
１、因深圳市亿达鲤面粉有限公司拖欠下属企业广东广粮实业有限公司小麦款１，５５１，０００．００元，广东广粮实业有限公司已于２００６年提起诉讼，广州市越秀区人民法院以（２００６）越法民二初字第１８３９号《民事判决书》判决该公司向广东广粮实业有限公司支付货款１，５５１，０００．００元及利息，２００７年广东广粮实业有限公司通过法院执行收回货款３６５，１６８．００元，余下的１，１８５，８３２．００元因目前无法找到被告可执行财产至今尚未收回。
２、因台山市裕和粮食加工厂拖欠下属企业广东广粮实业有限公司大米货款，广东广粮实业有限公司已于２００６年提起诉讼，台山市人民法院以（２００６）台法经初字第７９６号《民事判决书》判决该公司向广东广粮实业有限公司支付货款６０２，５１８．３４元及利息２７，３７９．４０元，该案正在执行之中。
３、根据黑龙江省哈尔滨市中级人民法院（２００５）哈民三初字第３３７号民事调解书，下属企业广东弘业实业开发有限公司诉黑龙江省京连粮食销售有限责任公司合同纠纷一案。经法院核实黑龙江省京连粮食销售有限责任公司欠下属企业广东弘业实业开发有限公司款项金额为１１，６４６，７６１．１４元，并判决黑龙江省京连粮食销售有限责任公司于２００６年１２月３１日前分四期偿还上述欠款。因黑龙江省京连粮食销售有限责任公司未能按时偿还欠款，下属企业广东弘业实业开发有限公司于２００６年７月向黑龙江省哈尔滨市中级人民法院申请执行该欠款，在执行过程中黑龙江省龙兴谷物贸易有限责任公司自愿用位于哈尔滨市道外区南九道街２３号１层７门和２７号－１－２层的两处房产替黑龙江省京连粮食销售有限责任公司偿还债务，截至２００７年１２月３１日止该两处房产尚未处置，下属企业广东弘业实业开发有限公司亦未收回该欠款。另外，下属企业广东弘业实业开发有限公司应收黑龙江省京连粮食销售有限责任公司欠款帐面余额为１２，２９２，４０２．９６元，比法院核实的欠款金额多６４５，６４１．８２元，此项欠款能否全额收回存在不确定性，发生损失的可能性较大。
九、关联方关系及其交易
㈠关联方关系及其交易
１、存在控制关系的关联方及其交易
⑴存在控制关系的关联公司情况
⑵存在控制关系关联方的交易
２、不存在控制关系的关联方及其交易
⑴不存在控制关系的关联公司情况
⑵不存在控制关系关联方的交易
３、关联往来情况
㈡关联方交易的定价标准
本公司与关联方的交易均按照公平的市场价格作价，并签订有关合同进行交易。
十、重要资产转让及其出售的说明
㈠本年度因配合政府主管部门重组“粤美雅”工作之需要，下属企业广东省广弘食品集团有限公司于２００７年８月３１日将拥有食品大楼５、６层房产转让给广东万华房产有限公司，转让价格为３，０００，０００．００元，转让房产应缴纳的相关流转税１６５，０００．００元计入“其他应收款－－－重组美雅成本”项目。
㈡２００７年９月８日，下属企业四川省中江县广弘食品有限公司与广东万华房产有限公司签订资产转让协议，将四川省中江县广弘食品有限公司持有的广州市机场立交桥东北侧荣华大厦资产（粤房预契字第９５０３１５９２号———粤房预契字第９５０３１６０６号，建筑面积１２１１平方米）按广东宏建会计师事务所以２００７年８月３１日为评估基准日出具的《评估报告》为依据，作价１５０万元转让给广东万华房产有限公司。该项资产转让经四川省中江县广弘食品有限公司股东会同意，四川省中江县广弘食品有限公司已于２００７年１２月２０日收到转让款１５０万元。转让前四川省中江县广弘食品有限公司持有该项资产净值１，３１０，１１５．３２元，资产转让收益为１８９，８８４．６８元。
㈢本年度下属企业广东省医药集团有限公司将其所持的湛江麻章广弘物业有限公司的６０％股权对外转让给广东万华房产有限公司，转让定价以广东粤诚会计师事务所有限公司出具的粤诚评字［２００７］第２００５７号报告为依据，转让价格为２５，８２０，０００．００元，该项投资的账面价值为２，２１４，７６８．００元，本次投资的转让投资收益为２３，６０５，２３１．１０元。
㈣本年度下属企业广东省医药集团有限公司将应收广东广弘医疗设备有限公司１７，３５７，８１２．７２元、应收广州崇德科贸有限公司２，９７４，０００．００元、应收湛江麻章广弘物业有限公司６，６１１，６０５．１６元的债权转让给广东万华房产有限公司，转让定价以广东粤诚会计师事务所有限公司出具的粤诚评资有限公司，作价９２，０００，０００．００元，该项固定资产原值５４，６４７，８１５．０５ 元，已提累计折旧４，６６２，８７１．１９元，净值４９，９８４，９４３．８５元。
十一、母公司主要会计报表项目注释
㈠其他应收款
账龄分析
㈡长期股权投资
⑴长期股权投资分类情况
⑵影响重大的股权投资情况
㈢其他应付款
其他应付款情况
㈣投资收益
⑴投资收益情况
十二、其他事项
㈠本年引起国有资本保值增值增减变动的客观因素及其影响
１、客观增加因素：
⑴本公司本年度收到财政划拨粤美雅重组资金５００，０００，０００．００元。
⑵本公司本年度收到财政划拨信息化改造资金１，５００，０００．００元。
２、客观减少因素：
⑴下属企业云南永安制药有限公司经云南省财政厅《云南省财政厅关于批准云南省国防科工办所属云南机器三厂等八户公司（企业）执行〈企业会计制度〉的批复》（云财会［２００７］２１号文）文件批复同意执行新《企业会计制度》的清产核资预计资产损失４，２３７，５７７．３９元影响客观减少权益２，１１８，７８８．７０元。
⑵本公司本年度根据粤国资预算［２００７］１３号文向广东省财政厅上缴国有资产收益１５，８８０，０００．００元。
十三、会计报表的批准
本期会计报表于２００８年４月３日经广东省广弘资产经营有限公司董事会批准报出。
广东省广弘资产经营有限公司
２００８年４月１７日
第十一节 收购人及相关中介机构的声明
收购人声明
本机构承诺本报告及其摘要不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。
收购人：广东省广弘资产经营有限公司
二○○八年 月 日
广东省广弘资产经营有限公司
董事会声明
广东省广弘资产经营有限公司董事会及全体董事保证收购报告书及其摘要以及相关申报文件内容真实、准确、完整，承诺其中不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并就其保证承担个别和连带的法律责任。
董事会成员签名：
崔 河
黄广伟
周 凯
傅道奎
广东省广弘资产经营有限公司董事会
二ＯＯ八年 月 日
广东省广弘资产经营有限公司
法定代表人声明
本人（以及本人所代表的机构）承诺本报告书及其摘要不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。
广东省广弘资产经营有限公司
法定代表人：
（崔 河）
二○○八年 月 日
财 务 顾 问 声 明
本人及本人所代表的机构已履行勤勉尽责义务，对收购报告书的内容进行了核查和验证，未发现虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对此承担相应的责任。
方正证券有限责任公司
法定代表人（或授权代表人）：
（雷 杰）
项目主办人：
（胡八斤） （梁 莉）
二○○八年 月 日
律师事务所声明
本人及本人所代表的机构已按照执业规则规定的工作程序履行勤勉尽责义务，对收购报告书及其摘要的内容进行了核查和验证，未发现虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对此承担相应的责任。
国信联合律师事务所
负 责 人：
（刘 昕）
经办律师：
（陈 默） （胡欣然）
二○○八年 月 日
第十二节 备查文件
１．广东省广弘资产经营有限公司工商营业执照和税务登记证；
２．广东省广弘资产经营有限公司的董事、监事、高级管理人员（或者主要负责人）的名单及其身份证明；
３．广东省广弘资产经营有限公司关于收购广东美雅集团股份有限公司的相关决议，有关当事人就本次股份转让事宜开始接触的时间、进入实质性洽谈阶段的具体说明；
４．与本次收购有关的法律文件，股份转让协议或裁决书；
５．涉及收购资金来源的协议，包括借贷协议、资产置换协议及其他协议；
６．收购人与上市公司、上市公司的关联方之间在报告日前２４个月内发生的相关交易的协议、合同；
７．收购人控股股东、实际控制人最近两年未发生变化的证明；
８．在事实发生之日起前６个月内，收购人及各自的董事、监事、高级管理人员（或者主要负责人）以及上述人员的直系亲属的名单及其持有或买卖该上市公司股份的说明；
９．方正证券有限公司及相关人员在事实发生之日起前６个月内持有或买卖被收购公司股票的情况；
１０．收购人就本次收购所应履行义务所做出的承诺；
１１．收购人不存在《收购办法》第六条规定情形及符合《收购办法》第五十条规定的说明；
１２．收购人最近３年财务会计报告及最近一年经审计的财务会计报告；
１３．方正证券有限责任公司出具的财务顾问报告；
１４．国信联合律师事务所出具的法律意见书；
１５、广弘公司拟注入上市公司资产经审计的财务会计报告；
１６、广弘公司拟注入上市公司资产的评估报告。
查阅地点：
本收购报告书和备查文件置于以下地点，供投资者查阅：
广东省广弘资产经营有限公司
地址：广州市天河区广州大道北６８０号
联系人：秦 蓁
联系电话：０２０－８７７３２０７６
附表
填表说明：
１、存在对照表所列事项的按“是或否”填写核对情况，选择“否”的，必须在栏目中加备注予以说明；
２、不存在对照表所列事项的按“无”填写核对情况；
３、需要加注说明的，可在栏目中注明并填写；
４、收购人是多人的，可以推选其中一人作为指定代表以共同名义制作收购报告书及其附表。
