家庭财务情况分析和建议
1、蔡先生一家正在处于事业的蓬勃发展期间，现阶段主要的目标是积累财富，以储备子女教育费用为孩子提供良好教育，并为自己晚年生活进行储备。
2、家庭总负债率为0，固定资产占比为36.7%,小于正常参考值60%，较为合理。但还可以盘活佛山的别墅提高生息资产占比。
3、生息资产(包括金融资产以及实业投资)占比为63.3%，达于正常参考值40%，也处于较为合理的范围。综合收益率8.94%，处于一个较为稳健的区间。但从结构上看，生息资产主要是实业投资为主(68%)，剩余的金融资产里面低收益的活期存款占了较大的部分(22%)，一旦生意出现危机将严重影响家庭的正常生活。
4、蔡先生已经有了完善保障的意识，希望为全家购买一些保险，家庭的风险主要注意防范意外、重大疾病、年老等风险。作为家庭经济支柱的蔡先生要做好综合的保障规划，其次，为自己的家人也要做好合理的保障规划。
5、蔡先生希望将200万元的子女教育基金进行合理的规划是非常必要的，子女教育资金全部用活期存款进行储备收益率低，无法抵御学费增长率，子女教育资金可以通过保险教育年金以及建立教育基金投资组合提高综合收益率。
6、蔡先生一直以来都没有认真区分公司和个人的财务,需要用钱的时候将企业的现金用于家庭的支出，加上近段时间企业盈利大不如前，家庭净现金流入一直为负数，家庭需要使用的资金从企业中提取，这里存在着较大的隐忧。一方面，如果其中一方出现危机，将马上传导到另外一方，难以解救，蔡先生家庭收入主要来源于生意，一旦生意失利，将对家庭收入造成致命的影响，建议考虑广开财源，同时增加保障性理财规划。另外，根据企业法的规定，企业主只是做为企业的法人代表,不能将公司财产和个人家庭资产混为一谈。
综上所述，蔡先生家庭的投资渠道较为单一，作为资产超过千万的蔡先生已经考虑到进行其它投资。对此，我们建议，不仅考虑要将资产在实业资产、金融资产、房地产资产之间做好组合投资。
投资房地产从长期投资来看可以保值增值，另外租金收入可以为家庭带来稳定的现金流入，从房地产最近的发展来看，迟些或是更好的时机，在管理上，可以考虑通过市场上大型的房屋租赁中介机构来进行房屋的管理。
另外，建议适当进行海外投资，将资产做一个全球化的配置，经过前一段时间全球市场的大幅调整，现在应该适当关注香港、欧美以及新兴市场的投资，分散单一国家投资的风险，具体的投资建议您需要和理财策划师作进一步的沟通。
投资组合比较注重的资产配置的合理性以及资产的优质程度，虽然近期资本市场表现较弱，但是检视蔡先生所持有的基金都是公司实力较强，过往业绩较好的基金，基金作为一项长期投资的工具，具有专家理财，分散风险的优点，，现在退出不如将其保持作为一项长期的投资，作为投资组合中资产配置的一部分，并搭配银行的保本理财产品以及国债，银行保本理财产品这些理财产品的期限为3个月到1年不等，年收益率高于一年定期利率，符合蔡先生的需求。
三、理财目标综述
根据蔡先生一家的情况以及蔡先生提出的理财目标，结合理财目标的轻重缓急，建议综合理财目标如下：
1、完善家庭保障计划，提高家庭的抗风险能力
2、做好教育规划，实现子女留学理想
3、拓展投资渠道，构建稳健的投资组合，为家庭构建持续稳定的理财收入
4、未雨绸缪养老计划，安享晚年
5、一家两制，公私资产分离，保障家庭免受企业经营风险
四、理财规划方案建议
1、完善家庭保障计划，提高家庭的抗风险能力。
(1)加入社会保障系统
首先，我们建议蔡先生通过公司为自己和妻子购买社会养老保险以及社会医疗保险，由于社会养老保险的保额可以保障退休后基本的养老需求，为养老做好一个基础的保障。而社会医疗保险也可以提供一个基本医疗保障。
(2)通过商业保险完善保障计划
虽然有了基本的社会保险，但还是远远不够的，通过我们的计算蔡先生作为家庭的经济支柱，希望保障能给做好子女教育费用的保障并能提供家庭各成员未来20年的生活费用的保障，在现有资产储备情况下，还需要增加400万元的意外保障以及400万元人寿保障。在重大疾病的保障上，建议增加100万保额。
蔡太太的保险缺口不大，因此我们建议为蔡太太增加意外保障、人寿保障、重大疾病保障各100万。
给子女主要补充100万元的重大疾病保障，由于国家对未成年人投保人寿保险的最高保险金额保监会也有明确的规定——不超过五万元。对于一些经济发达地区如北京、上海、广洲、深圳，保监会规定这些地区未成年人投保人寿保险最高保险合金额为十万元。因此不建议购买子女人寿及意外保障。
由于家庭的储备较丰，建议不需额外购买医疗费用保险，完全可以从储备中支付。
考虑到双方父母的年纪较大，购买一些保障产品费用过高，建议可以从金融投资里留出50万元作为父母的医疗基金来规划老人家的保障。
由于蔡先生家庭固定资产较多，建议对其的别墅以及房产及时补充财产保险，防范财产损失为家庭带来的影响。
2 做好教育规划，实现子女留学理想
蔡先生希望子女能够在国外开始读高中，并一直在国外修完研究生课程，从现在深造需要的费用计算大概20万一年，根据近5年来留学学费成长率为5%计算，共需要480万子女教育资金。从现有的200万资金来看，需要进行进一步规划。
首先，我们建议通过教育年金保险做好子女基础教育金的规划。建议选择有豁免权(见注释1)的子女教育年金保险，在子女开始读大学后可以领取教育金，这部分费用至少可以保证孩子可以在国内就读大学并完成研究生的学业。其余资金通过建立一个子女教育基金投资组合，建议以国债以及开放式基金构建一个年收益率为8%的投资组合。
注释1：豁免权是当保险合同约定的投保人无法继续缴纳保险费用的情况发生时，可免交以后各期保险费，保险合同继续有效的权力。
3、拓展投资渠道，构建稳健的投资组合，为家庭构建持续稳定的理财收入
我们建议盘活佛山的别墅，出让后获得的资金在完善了家庭保障后，在房地产和金融产品上进行投资。
其余的资金建议建立一个金融投资组合，在退休之前，该投资组建议为：活期存款款10%，货币市场基金10%，债券及保本形理财产品50%，蓝筹股及股票型基金30%。其中20%的货币市场基金同时作为家庭的备用金。
在退休之后，由于风险承受能力降低，建议逐步降低蓝筹股以及股票型基金的占比转为债券以及保本型的理财产品为主。金融投资组合的预期综合收益率也将从退休前的6%下降到4%左右。
4 未雨绸缪养老计划，安享晚年
通过我们的计算，蔡先生希望在60岁的时候和妻子一同退休，开始享受人生，从现在就要开始通过投资以及保险储备退休的资金。假设蔡先生夫妇退休后，社交以及和工作相关的生活费用将有所下降，同时保健、旅游等支出将有所上升，估计退休后生活费用为退休前的70%，蔡先生在退休时将公司的资产进行清算，估计可以回笼现金约550万元，考虑到通货膨胀率的影响，还需要储备退休资金3229万元。这个看似天价的养老资金储备其实并不需要担心，通过合理的退休规划，蔡先生夫妇是完全可以实现这个目标。
首先，我们建议蔡先生通过公司为自己和妻子购买社会养老保险以及医疗保险，由于社会养老保险的保额可以保障退休后基本的养老需求，为养老做好一个基础的保障，您和太太通过参加社会养老保险，在退休后可以领取约267万的社会养老金(注释2)。其次，建议蔡先生购买年金保险解除晚年生活后顾之忧和长寿财务风险，年金保险可以通过保险公司将您现在的资金进行储备，在您退休后在约定的时期内每年返还一定数额的资金作为养老金收入，较好解决了长寿的风险，根据现在市场上太平人寿财富年金保险的规划建议，蔡先生从现在开始每年缴纳14.340万元，可以在60岁退休后每年提取16.51万至33万元递增的年金，预计可以为您的晚年提供684万的保障。第三，其余的资金，可以从我们第三点建议中的金融投资组合中进行储备。
注释2：以云浮市当地领取社会养老保险管理办法模拟计算。
5 理财温馨提示：作为一个典型的企业主家庭，一家两制，公私资产分离，不仅可以保障家庭免受企业经营风险，也可以在一定程度上合理避税。
首先，建议蔡先生每年将公司盈利通过分红的方式将企业的资产转化为个人资产，形成家庭有
持续的收入，也同时将企业的财产和家庭的财产进行划分。另外，蔡先生和生意上的朋友的一些往来应该从公司的费用上进行支出而不是从家庭的日常生活中支出，而车辆也经常在生意上的使用，建议这些与企业经营相关的费用应当从企业经营费用里面支出，可以达到合理避税的目的。
其次，建议蔡先生将公司从个人独资企业转变为一人有限责任公司，降低企业风险对家庭的影响，当企业遇到危机的时候，只需要用企业的资产清偿债务。
根据公司法第五十八条第二款的规定，“本法所称一人有限责任公司，是指只有一个自然人股东或者一个法人股东的有限责任公司”。股东按照出资对企业的债务负有有限责任，而根据个人独资企业法第二条的规定，“本法所称个人独资企业，是指依照本法在中国境内设立，由一个自然人投资，财产为投资人个人所有，投资人以其个人财产对企业债务承担无限责任的经营实体”。
而蔡先生的公司完全符合公司法关于一人有限责任公司的特别规定。根据公司法第五十九条的规定，“一人有限责任公司的注册资本最低限额为人民币10万元，股东应当一次足额缴纳公司章程规定的出资额”，以及一人有限责任公司的货币出资金额不得低于有限责任公司注册资本的30%。而风险却降低很多。
特别说明：为了便于作出更为详实的理财方案，本规划对相关内容进行了如下的假设：通货膨胀率年增长5%、教育费用年增长率5%，现在国内大学费用合计约年2万元，出国深造费用合计约年20万，预期寿命为90岁，房屋的租金年收益率约为8%。