“二孩”时代 如何建立家庭理财规划
文·王丽莎
【导语】为迎接第二个孩子，职业女性需要做好家庭理财筹划，准备充足资金，减轻家庭支出压力以保障两个孩子顺利成长。
【正文】2016年我国全面放开“二胎政策”，源于2015年12月27日全国人大常委会表决通过了人口与计划生育法修正案，定于2016年1月1日起正式实施。修正案中规定，生育一孩或两孩的夫妻均可获得延长生育假奖励。法律修改前按照规定应当享受扶助的失独家庭，将继续获得扶助。
为迎接第二个孩子，需要做好家庭理财筹划，准备充足资金以保障第两个孩子顺利成长。职业女性将如何做好理财规划？
高女士是一位职业女性，自这项政策出台后，萌生孕育第二个孩子的念头。高女士与丈夫赵先生以及双方父母商量，一家人均支持夫妻在2016年孕育第二个孩子。
家庭人口供养关系
赵先生34岁，高女士30岁，女儿5岁；赵先生父亲60岁，赵先生母亲58岁，均已退位，把企业经营权交占赵先生。高女士一家五口人居住三室二厅二卫住房，目前房价市值360万。高女士父母均已退休，且身体健康，与高女士不在同一个城市居住生活，给高女士留有一套住房市值180万。
家庭财务现状
高女士是一位贤惠的妻子，善于打理家庭生活，安排每月收入与支出积蓄财富。六年中已还清住房贷款，现家中有急用现金10万元，银行卡中有货币基金20万元，定期存款40万元，投资两年封闭式债券基金80万元，股票投资市值100万元。家中有一辆代步汽车价值60万元。出嫁时，母亲赠送给高女士八根金条共800克，按照实物黄金目前价格为20万元。
高女士现一家五口人每年生活费用支出12万元，女儿年教育费用4万元，每年给父母赡养费用6万元，预备医疗费用2万元，全家旅游费用4万元，小区物业费2万元。
高女士为某公司高级职员年收入为56万元，年终奖为20万元。留下6万元支付日常人际交往费用，余下70万元为家庭财富积累。丈夫赵先生自今年接班企业董事长，年薪86万元，年终奖40万元，留下6万元支付交际费用，剩下140万元交给高女士打理家庭积蓄。夫妻双方单位均有五险一金。
家庭财务诊断分析
依据高女士家庭资产负债表可知，固定房产占有62.06%，消耗品汽车占有6.9%，剩下资产占比31.04%但家庭成员保险为零。
现金和货币基金共30万元为家庭紧急备用金，八根金条继续保留等待孩子长大作为陪嫁或聘礼使用。定期存款作为双方父母紧急备用金留存，一旦父母有病情住院可随时支取使用。债券基金和股票为长期持有。
夫妻二人年收入合计为202万元，家庭年支出42万元，年结余资金160万元，家庭年收支结余率为79.2%，具备较好的储蓄投资能力，有充足资金供养孩子成长与接受教育。
2016 年家庭理财规划建议
2016年理财规划中，家中添子，需要增加教育金积累和针对家庭成员所需的保险保障。尽管夫妻收入不错，但是增添一个孩子必然增加了生活支出的压力吗，对此如何轻松化解？
首先，梳理夫妻收入巧布局。夫妻未来的日子需要多做储蓄。随着孩子长大，财富也会越来越多，日子会越过越甜。
其次，分析两个孩子教育金是否充足。按照预计设定第二个孩子出生，高女士夫妻需储备两个孩子教育资金。目前高女士每年家庭年收支结余为160万元，六年可积累资金960万元。按一个孩子成长所需200万元考虑通货膨胀因素，500万元可以满足两个孩子成长。
最后，盘算未来两个孩子成家立业以及是否有养老金储备。教育金储备六年之后，赵先生40岁、高女士36岁，每年收支结余储备金有160万元，十年积累1600万元。按照正常退休计算，夫妻还有２０年工作时间，可以储备3200万元。该3200万元没有考虑投资增值与工资增加因素。数据推算两个孩子成家立业使用700万元，加上教育成长500万，还剩3000万元。分别存入定期存款100万元、国债300万元、股票500万、货币基金100万元，留存1000万元做资金安全稳健理财产品。余下1000万元投入万能附加重大疾病和意外保险。退休时可以将这笔保险转换成养老年金保险，每月提取一定资金用于养老。
近六年资金配置
2016年投资趋势利好时，把投资收益资金再次进行黄金定投配置，每年盈余金额用来积累黄金，定期存款100万可为出国旅游资产证明时使用，此外，投资国债300万元。孩子教育金属于刚性支出，留下100万元货币基金作为每年教育金方便提取随用。
投保方面，家庭成员需要备足保险保障，意识到重大疾病保险是必要的健康保障。鉴于家庭处于成长期，可购买万能险保险附加重大疾病和意外医疗，主险可以缴纳到起步保费以上；附加重大疾病保额应该增加到与夫妻俩匹配的保额100～200万元，先顾及保障充足，等待孩子教育金储备好之后，再考虑多储备主险，增加未来养老金转换。
高女士夫妻憧憬的天伦之乐会在2016年展现，无论是有一个活泼健康的男孩、还是有一个漂亮可爱的女孩，未来一家四口人手拉手走着花园林荫路上，或在休闲之日与一双儿女嬉戏玩耍，看到孩子欢笑玩得开心，夫妻俩也会忘记工作打拼的辛劳。
作者单位：中国工商银行天津分行。
本文发表在《财富管理》杂志2016年4月刊上，转载请注明来源、作者。微信号：WEALTH财富管理。
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