2024年一季度，中国GDP同比增长5.3%，消费、投资继续保持较快增长。与此同时，当前国内外的形势仍然复杂严峻，经济发展中还存在很多不确定性和不稳定性。受此影响，上市银行今年一季度业绩相比去年同期增速下降。
安永日前发布的《中国42家A股上市银行2024年一季度业绩概览》（以下简称“安永报告”）显示，今年一季度，42家A股上市银行净利润同比降低0.81%，较去年一季度增速下降4.03个百分点。
营业收入方面，42家A股上市银行一季度营收14726.55亿元，同比下降1.73%。其中，国有大行和股份行营收分别较去年同期下降2.22%和3.24%；城商行和农商行分别同比上升5.61%和4.74%。
展望未来，安永大中华区金融服务首席合伙人忻怡表示：“中国经济将继续回升向好，上市银行将面临更多机遇，但不确定性和挑战犹存。”
42家上市行一季度净利同比降0.81%，
平安增幅降11.37个百分点
图1来源：安永报告安永报告显示，2024年一季度42家A股上市银行净利润同比降低0.81%，较2023年一季度增速下降了4.03个百分点。
具体来看，大型银行增速-2.19%，较去年同期下降了4.61个百分点。其中，邮储银行增速下降幅度最大，下降6.28个百分点；其次，交通银行和中国银行增速下降幅度均超过5个百分点。
具体从六大行今年一季度数据看，除交通银行外，工商银行、建设银行、农业银行、中国银行、邮储银行五家大行净利润均较上年同期下降，降幅分别为2.98%、2.51%、1.77%、2.84%、1.25%。
与此同时，9家A股上市股份行增速为-0.34%，同比下降2.15个百分点，其中平安银行增幅下降最大，为11.37个百分点。
2024年一季度，9家A股上市股份行中，有4家净利润同比出现下滑，包括招商银行、兴业银行、中信银行和民生银行，降幅分别为2.00%、4.17%、0.28%、5.83%。
此外，A股上市城商行增速为6.83%，同比下降5.09个百分点，其中江苏、郑州、苏州和厦门降幅均超过10个百分点，分别为14.47个百分点、21.39个百分点、10.53个百分点和11.63个百分点。
A股上市农商行增速1.56%，同比下降10.28个百分点，其中，重庆农商增速下降幅度最大，下降18.11个百分点。
42家上市行一季度营收同比降1.73%，
利息净收入降3.03%
安永报告显示，42家A股上市银行2024年一季度营业收入为14726.55亿元，同比下降1.73%。
具体来看，大型银行和全国性股份制银行营业收入较2023年同期分别下降2.22%和3.24%；城商行和农商行相比2023年同期上升了5.61%和4.74%。
从增速情况看，42家A股上市银行2024年一季度营业收入增速较2023年度上升了1.79个百分点。其中，大型银行、全国性股份制银行、城商行和农商行分别上升了2.13个百分点、0.44个百分点、3.07个百分点和3.47个百分点。
图2来源：安永报告从利息净收入情况看，安永报告显示，2024年一季度，42家A股上市银行利息净收入为10419.72亿元，较上年同期下降3.03%。大型银行、全国性股份制银行、城商行和农商行利息净收入较2023年同期分别下降1.87%、6.64%、0.68%和4.51%。
值得注意的是，2024年一季度净利息收入降幅相比2023年度扩大了0.14个百分点，其中，大型银行收窄了0.76个百分点；全国性股份制银行、城商行和农商行分别扩大了2.05个百分点、1.20个百分点和1.64个百分点。
从手续费及佣金净收入情况看，2024年一季度，42家A股上市银行手续费及佣金净收入为2284.11亿元，较上年同期下降10.32%。大型银行、全国性股份制银行、城商行和农商行手续费及佣金净收入较2023年同期分别下降了7.51%、16.40%、11.99%和8.27%。
同时，手续费及佣金净收入降幅相比2023年度扩大2.60个百分点，大型银行、全国性股份制银行和农商行分别扩大了6.10个百分点、1.28个百分点和6.73个百分点，城商行收窄了13.21个百分点。
从其他收入看，42家A股上市银行今年一季度的其他收入为2022.72亿元，较上年同期增长19.41%，大型银行、全国性股份制银行、城商行、农商行其他业务收入较2023年同期分别增长5.36%、29.61%、37.16%和66.30%。
另外，2024年一季度其他收入增速较2023年度上升了21.90个百分点，大型银行、全国性股份制银行、城商行和农商行增速分别上升了25.84个百分点、8.44个百分点、9.51个百分点和31.93个百分点。
一季度总资产稳定增长，
郑州银行不良率达1.87%
安永报告显示，42家上市银行2024年一季度末总资产达2921038.11亿元，与2023年末相比增加110389.86亿元，增幅3.93%，增幅较2023年一季度的5.62%下降1.69个百分点。
其中大型银行总资产增幅4.65%；全国性股份制银行增幅1.68%；城商行增幅4.65%；农商行增幅3.83%。
与去年增幅情况相比，2024年一季度末，上市银行总资产同比增幅均出现下降，大型银行、全国性股份制银行、城商行以及农商行的增幅均较去年一季度分别下降1.71个百分点、2.28个百分点、0.05个百分点和2.15个百分点。
另外，贷款占比保持稳定。具体来看，2024年一季度，42家上市银行贷款投放占比略有上升，今年一季度末贷款占总资产的比重达56.07%，较去年末的55.80%上升0.27个百分点。
其中，大型商业银行、全国性股份制银行以及城商行2024年一季度末贷款占比分别较上年年末分别上升了0.09个百分点、0.70个百分点和0.58个百分点；农商行2024年一季度末贷款占比较上年年末下降了0.21个百分点。
图3来源：安永报告资产质量方面，安永报告显示，42家上市银行2024年一季度末不良贷款额相比2023年末增加730.53亿元，今年一季度不良贷款额为21091.63亿元，加权平均不良贷款率为1.25%，较去年末下降0.01个百分点。
从安永报告披露的数据看， 郑州银行今年一季度不良率最高，达1.87%。另外，兰州银行不良率为1.83%、青岛农商行1.80%、华夏银行1.66%、贵阳银行1.63%，不良率均超过1.5%。
拨备覆盖率方面，上市银行2024年一季度末加权平均拨备覆盖率较上年末上升0.26个百分点至243.69%。其中，大型银行拨备覆盖率较上年末上升1.01个百分点；全国性股份制银行拨备覆盖率较上年末下降1.16个百分点，城商行拨备覆盖率较上年末下降3.27个百分点；农商行拨备覆盖率较上年末下降4.63个百分点。
展望未来，忻怡表示：“中国经济将继续回升向好，上市银行将面临更多机遇，但不确定性和挑战犹存。上市银行需秉承长期主义，坚守主责主业，稳妥处理好‘功能性’与‘营利性’、‘规模’与‘效益’、‘防风险’与‘促发展’之间关系，统筹兼顾长短期经营目标，在稳健经营中谋转型，在主动转型中谋发展，用数智转型积蓄发展势能，用特色金融服务陪伴客户成长，在服务实体经济中实现自身价值，在金融强国道路上书写高质量发展的新篇章。”
