《中华人民共和国反电信网络诈骗法》自2022年12月1日起施行，规定禁止帮助他人通过虚拟货币交易洗钱等为电信网络犯罪活动提供支持。
【相关条文】
第二十五条 任何单位和个人不得为他人实施电信网络诈骗活动提供下列支持或者帮助：
（一）出售、提供个人信息；
（二）帮助他人通过虚拟货币交易等方式洗钱；
（三）其他为电信网络诈骗活动提供支持或者帮助的行为。
电信业务经营者、互联网服务提供者应当依照国家有关规定，履行合理注意义务，对利用下列业务从事涉诈支持、帮助活动进行监测识别和处置：
（一）提供互联网接入、服务器托管、网络存储、通讯传输、线路出租、域名解析等网络资源服务；
（二）提供信息发布或者搜索、广告推广、引流推广等网络推广服务；
（三）提供应用程序、网站等网络技术、产品的制作、维护服务；
（四）提供支付结算服务。
一、什么是虚拟货币
虚拟货币是指非真实发行的货币，具有总量有限、无集中发行方、匿名性和使用不受地域限制等主要特点。
虚拟货币具有独特属性：加密货币交易不需要使用真实姓名、银行账号，这样犯罪分子就可以避开执法人员和其他调查人员的监控；犯罪分子可以在交易中使用假名，而且虚拟货币交易转账也不需要银行为其提供中介服务。
二、虚拟货币不受法律保护
2021年9月，中国人民银行、中央网信办、最高人民法院、最高人民检察院、工业和信息化部、公安部、市场监管总局、银保监会、证监会、外汇局（十部委）联合发布的《关于进一步防范和处置虚拟货币交易炒作风险的通知》中，就已经明文规定了：
（一）虚拟货币不具有与法定货币等同的法律地位。
（二）虚拟货币相关业务活动属于非法金融活动。
（三）境外虚拟货币交易所通过互联网向我国境内居民提供服务同样属于非法金融活动。
（四）参与虚拟货币投资交易活动存在法律风险。任何法人、非法人组织和自然人投资虚拟货币及相关衍生品，违背公序良俗的，相关民事法律行为无效，由此引发的损失由其自行承担；涉嫌破坏金融秩序、危害金融安全的，由相关部门依法查处。
三、相关的法律风险
投资虚拟货币，或者从事虚拟货币交易，很可能会面临两种法律后果：
●民事责任
相关民事法律行为可能无效，最直接的后果就是签署的各类投资虚拟货币及相关衍生品的合同无效，相关参与方可能要面临巨大的经济损失。
●刑事责任
对于开展虚拟货币货币交易和炒作活动构成犯罪的，包括洗钱罪、非法吸收公众存款罪、掩饰隐瞒犯罪所得罪等，将需要承担对应的刑事责任。
四、虚拟货币洗钱案例
近年来，不少人热衷于“炒币”，虚拟货币也一直很“火”。因而不少不法分子也盯上这一领域，利用虚拟币交易来从事“洗钱”活动。
雅安市公安局接到线索反映，本地网民李某可能涉嫌利用银行卡实施网络违法犯罪活动。经初查，发现犯罪嫌疑人张某在雅安汉源县招募李某等人成立工作室，利用USDT虚拟货币交易平台从事洗钱活动。
汉源县公安局民警在侦查中，发现犯罪嫌疑人张某与“上家”余某、谢某等人联系，利用银行卡、支付宝等方式接收境外涉嫌犯罪资金。随后，按照余某、谢某等人指示，通过虚拟货币交易平台的购买虚拟币，并转入指定平台账户，从中抽取“佣金”牟利。2020年11月至2021年4月期间，张某团伙共接收“清洗余某、谢某等人的犯罪赃款2000余万元，从中抽佣获利40余万元。
2021年4月底至8月中旬，专案组民警先后前往云南、重庆、广东等地，抓获以张某为首的犯罪嫌疑人30余名，查扣电脑、手机、U盾、POS机、银行卡、口令卡等作案工具300余件，查扣赃款购买的汽车6辆，现金60余万元，冻结虚拟币账户8个。
案例警示
1.不参与虚拟货币相关活动。
2.树立正确的投资理念，警惕利用虚拟货币进行诈骗、传销、洗钱等违法行为，避免自身财产遭受损失。
资料来源：百年人寿福建分公司微信公众号、都邦财产保险广东分公司微信公众号
