恒生中国达成首笔ESG挂钩货币掉期交易 创新绿色金融举措

近日，恒生银行（中国）有限公司 与华孚时尚股份有限公司顺利达成5 年期挂钩环境、社会责任及治理（ESG）条款的货币掉期交易，亦为首家与大湾区企业达成此类交易的外资银行。

华孚时尚作为全球色纺产业领导企业，早年便开始布局全球化战略，也由此累积了较大的货币错配敞口。对此，恒生中国为其量身定制了货币掉期利率及汇率综合管理方案，一方面可以达到平衡其汇率风险敞口的目的，同时也可以帮助企业有效降低财务成本。除通过采用先染后纺的色纺工艺，实现节能减排的目的，华孚时尚长期致力于引领纺织产业循环经济建设，这与恒生中国以绿色金融支持企业高质量发展的策略不谋而合。为鼓励华孚时尚在ESG及可持续发展方面的投入，本次设计的方案特别嵌入了ESG条款，挂钩企业在ESG方面的表现并基于彭博发布的分析数据进行持续追踪，当企业满足条款预设指标时，货币掉期结构可以进一步改善其财务成本。

恒生中国副行长祝瑾表示：“恒生中国将继续创新拓展多元化的金融解决方案，为企业提供金融支持的同时，倡导并积极践行ESG绿色发展理念。本次将ESG条款应用于对客货币掉期交易，亦是希望以实际行动支持绿色金融服务，激励企业持续通过技术升级助力碳减排，赋能产业升级，共同推动经济社会绿色转型发展。“

4月21日，在“世界地球日”到来之际，恒生银行（中国）正式发布《2021年环境、社会及治理报告》，这也是内地首家主动发布ESG报告的外资本地法人银行。

报告显示，恒生中国去年全年碳排放量较2019年降低31.78%；截至上年末，绿色信贷余额较上年同期增速达76.7%，同比增速大于企业信贷总体余额同比增速。此外，该行2020-2021年合计节约纸张及纸制品约33.42吨；总行新空间项目正式通过LEED/WELL双金级认证，绿色建筑面积占办公和营业场所总使用面积的52%。

报告指出，未来发展绿色金融的重要切入点在于挖掘更多细分领域的绿色融资需求。恒生中国首席经济学家王丹表示，“对于银行业而言，绿色能源、清洁交通、工业节能、清洁生产、可持续农业和固废处理等细分领域都蕴藏着巨大的机遇。”

在新浪财经ESG评级中心查询，恒生中国的ESG表现优秀，路孚特、富时罗素和秒盈科技都给出了行业领先的评级结果。

恒生中国ESG评级

恒生中国自2021年以来持续推出多项绿色金融创新举措，推动重点行业绿色低碳转型：包括完成首笔包含ESG条款的人民币利率衍生品交易；成为首家提供绿色按揭服务的外资银行；针对绿色产业及相关项目客户首推“绿色账户”金融服务；推出用于可持续绿色经济及环保项目的“绿色存款计划”等。 2021年11月，恒生中国向华孚时尚提供1亿元人民币贷款，助力色纺产业领导企业绿色低碳转型。

按照亚洲证券业及金融市场协会 （ASIFMA） 估计，未来三十年，亚洲地区需要66万亿美元的气候投资，以实现将全球变暖限制在1.5°C的目标。根据Refinitiv Lipper的统计数据显示，截止2021年11月，全球以ESG为关注点的基金资金流入量达到6490亿美金，高于2020年的5420亿美金和2019年的2850亿美金。Bloomberg Intelligence预计到2025年全球ESG资产总规模将达到53万亿美元，占全球在管投资总量的三分之一。

为及时准确地追踪企业ESG履行状况，评定ESG舆情的潜在影响，新浪财经ESG评级中心提出“ESG影响等级”，并制定规范的定性标准，对正面ESG舆情给出优秀、良好、中等、轻微四个等级，对负面ESG舆情给出恶劣、严重、中等、轻微四个等级。