11月6日，南通联亚药业股份有限公司（证券简称：联亚药业，证券代码：301569）发布公告称，公司已于2026年11月5日召开第二届董事会第十三次会议，审议通过了使用承兑汇票、信用证、外汇及自有资金等方式支付募投项目部分款项并以募集资金等额置换的议案，该安排将在不改变募集资金用途的前提下，进一步提升募投项目推进效率与资金使用灵活性。
根据公告披露的募集资金基本情况，联亚药业首次公开发行A股1.34亿股，发行价格为7元/股，募集资金总额达9.36亿元，扣除相关发行费用后实际募集资金净额为8.68亿元，该笔资金已于2026年10月9日全额存入募集资金专项账户，由毕马威华振会计师事务所完成审验，公司也已按规定完成募集资金专户存储及三方监管协议签署工作。
由于本次实际募集资金净额低于招股说明书中原定募投项目拟使用募集资金的9.5亿元规模，联亚药业在不调整募投项目用途的前提下，对各项目的募集资金投入金额进行了对应调整，具体调整明细如下：
| 序号 | 项目名称 | 子项目名称 | 项目投资总额 | 调整前募集资金投资额 | 调整后募集资金投入金额 |
|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 产业化基地项目 | 生产基地建设项目 | 30564.14 | 30564.14 | 27930.97 |
| 研发中心建设项目 | 31365.86 | 26595.86 | 24304.56 | ||
| 2 | 药物研发项目 | 32840.00 | 32840.00 | 30010.76 | |
| 3 | 补充流动资金 | 5000.00 | 5000.00 | 4569.24 | |
| 合计 | 99770.00 | 95000.00 | 86815.53 |
据了解，调整后募投项目的资金缺口部分，联亚药业将通过自有资金或自筹资金方式补足，不会影响各项目的整体推进节奏。
本次推出的先行支付后等额置换安排，主要是为了解决三类实际操作痛点：一是募投项目涉及的人员薪酬、社保公积金、税金等支出，受银行结算账户管理规定、税务托收规则限制，无法直接通过募集资金专户完成支付；二是通过承兑汇票、信用证等方式先行支付，能够有效提升资金使用效率、降低财务成本；三是募投项目涉及的境外设备采购、进口税费缴纳等场景，受募集资金专户功能限制，无法直接完成跨境支付及海关绑定账户的税费划扣。
根据披露的操作流程，联亚药业将在履行内部付款审批程序后，先以承兑汇票、信用证、外汇或自有资金完成募投项目款项支付，财务部将建立专项明细台账，在先行支付完成后的6个月内，按募集资金管理的审批流程，定期从募集资金专户划转等额资金至公司自有结算账户完成置换，不同支付方式的置换时点也作出了明确约定：信用证保证金部分在实际支付后置换、剩余款项在信用证到期兑付后置换，外汇及自有资金支付的款项在实际支付后即可启动置换流程。保荐机构将对该置换事项进行持续监督，通过定期或不定期核查、问询等方式履行督导职责。
联亚药业董事会表示，本次安排不会改变募集资金的原定用途，不存在损害公司及全体股东利益的情形，能够有效保障募投项目顺利推进，提升募集资金使用效率。公司保荐机构也出具了明确的核查意见，认为该事项履行了必要的审议程序，符合创业板上市公司募集资金管理的相关监管规定，对该事项无异议。
