中山联合光电科技股份有限公司近期披露了针对深圳证券交易所发行股份购买资产并募集配套资金申请审核问询函的修订回复，对本次重组涉及的标的公司经营、合规、信息披露等多维度事项进行了全面补充说明，进一步夯实了重组项目的信息披露合规性。
超产能生产事项完成全流程整改 无重大违法违规风险
针对此前标的公司长益光电及其子公司江西长益存在的超环评批复产能生产情况，联合光电披露目前已完成全部整改工作：长益光电已取得东莞市生态环境局出具的扩建后年产安防镜头2亿个及手机镜头5亿个生产项目环评批复，江西长益也拿到萍乡市湘东生态环境局出具的改扩建年产4亿颗手机摄像头生产项目环评文件，新增备案及审批产能已完全覆盖报告期内实际产量，当前已不存在超批复产能生产情形。 相关主管部门均已出具合规证明，确认标的公司报告期内未发生重大环境污染事故、未受到行政处罚。联合光电实际控制人王锦平、殷海明已出具兜底承诺，若标的公司因历史超产事项产生任何补缴、赔偿或罚款，将由二人全额承担，确保上市公司利益不受损。该事项不会对本次交易作价产生重大不利影响。
租赁房产合规性清晰 搬迁影响可控
针对标的公司向关联方东莞金意租赁的3.72万平方米工业厂房，联合光电披露该房产已完整履行村民集体决议程序，取得建设用地规划许可证、建设工程规划许可证、建筑工程施工许可证等全部报建手续，相关证书载明主体不一致系历史集体用地流转环节的合理安排，不存在合规瑕疵。东莞市常平镇白石岗村村委会已出具说明，确认东莞金意为该房产的实际所有权人，标的公司签署的租赁合同具备法律效力。 该厂房月租金单价为19.95元/平方米，与周边16-23元/平方米的同类工业厂房租金水平基本持平，定价公允。若后续出现无法续租的极端情况，标的公司测算的搬迁总成本约为584万元，周边可替代厂房资源充足，且子公司江西长益拥有自有厂房，不会对生产经营造成重大冲击，实际控制人已出具兜底承诺覆盖全部潜在损失。标的公司对东莞金意的120万元其他应收款为租赁保证金，将于2032年租赁合同到期后退还，不构成关联方非经营性资金占用。
社保公积金瑕疵逐步整改 评估已充分考量合规成本
报告期内标的公司存在部分员工未足额缴纳社保及公积金的情况，截至2026年9月末，社保缴纳比例已提升至92.64%，公积金缴纳比例提升至79.43%，整改成效显著。当地人社及公积金主管部门均已出具合规证明，确认标的公司报告期内未受到相关行政处罚。 经模拟测算，2024年、2025年、2026年1-6月标的公司应补缴的社保及公积金总金额分别为889.95万元、1100.14万元、808.45万元，实际控制人已出具全额兜底承诺。本次收益法评估已充分考虑人工合规成本影响，在未来盈利预测中额外叠加7.6%的社保公积金补缴比例，调整后评估值为2.92亿元，较未调整合规成本的评估值低1.43亿元，充分保障了上市公司及中小股东利益。
核心技术与审批程序信息全面补全
本次回复补充披露了标的公司5项核心技术的专利布局、行业领先指标及量产应用情况，全部核心技术均为自主研发，已形成超130项专利及软件著作权，广泛应用于手机镜头、泛安防镜头全产品线。标的公司通过员工持股平台授予核心技术人员股权，配套签署保密及竞业限制协议，充分保障核心团队稳定性。 联合光电同时补充披露了本次交易全流程决策审批节点，明确标的公司将在本次交易获得证监会注册后30个工作日内完成股份公司变更为有限责任公司的工商登记手续，不存在交割障碍。 截至目前，联合光电本次重组申请受理以来未出现重大负面舆情，相关信息披露真实、准确、完整，不存在媒体质疑或市场传闻对项目产生重大不利影响的情形。
