2026年10月29日，深圳清溢光电股份有限公司（证券代码：688138，证券简称：清溢光电）召开第十届董事会第二十次会议，正式审议通过《关于使用自有资金方式支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的议案》。公司将在募投项目实施期间，根据实际需求以自有资金先行垫付部分募投项目相关支出，后续再从募集资金专户支取对应款项等额划转至自有资金账户，该部分置换资金将视同募投项目正式使用资金。本次事项已获得保荐人中信证券出具的无异议核查意见，且无需提交公司股东大会审议。
据了解，清溢光电本次向特定对象发行A股股票事项已于2025年4月7日获得中国证监会注册批复，合计发行4800万股，每股发行价格25元，募集资金总额达12亿元，扣除1299.06万元（不含税）发行费用后，实际募集资金净额为118700.94万元。相关资金已完成专户存储管理，公司及子公司已联合保荐人、监管银行签署对应的三方及四方监管协议。由于实际募资净额略低于最初计划投入募投项目的总金额，公司对两大募投项目的募集资金拟投入额度进行了相应调整，调整后各项目的资金投入情况如下：
| 序号 | 项目名称 | 总投资金额 | 调整前拟投入募集资金金额 | 调整后拟投入募集资金金额 |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 高精度掩膜版生产基地建设项目一期 | 80001.42 | 60000.00 | 58700.94 |
| 2 | 高端半导体掩膜版生产基地建设项目一期 | 60464.56 | 60000.00 | 60000.00 |
| 合计 | 140465.97 | 120000.00 | 118700.94 |
本次推出自有资金先行垫付、后续等额置换的安排，主要是为了解决募投项目实施过程中部分场景下无法直接通过募集资金专户支付的实操痛点：一是募投项目相关人员薪酬、社保公积金、奖金补贴及各类税费，按照监管要求需通过公司基本户或一般户统一划转，无法直接从募集资金专户支付；二是项目推进中产生的差旅费、交通费、办公费、水电燃气费等零星开支细碎繁琐，若全部从募集资金专户直接支付，操作便利性极低，会显著拖累运营效率；三是部分材料费采购发生频繁且单笔金额较小，大量小额支付不利于募集资金的日常管理与账户操作。
为保障该置换流程合规可控，清溢光电制定了明确的操作规范：由财务部定期统计编制自有资金垫付募投项目款项的明细表，发起置换申请经财务负责人审批通过后，再从募集资金账户将对应资金等额转入公司及子公司自有资金账户；同时公司将建立专门的置换台账，逐笔登记资金划转的时间、金额、对应账户等信息，保荐人也将通过现场核查、书面问询等方式对置换全流程进行持续监督。
清溢光电方面表示，本次安排完全符合证监会及上交所关于上市公司募集资金管理的相关规定，能够有效提升公司运营管理效率，不会对募投项目的正常实施造成影响，不存在变相改变募集资金用途、损害公司及全体股东利益的情形。保荐人中信证券也在核查意见中明确指出，该事项已履行必要的内部决策程序，符合各项监管规则及公司内部募集资金管理制度要求，对本次置换安排无异议。
