证券代码：000031 证券简称：大悦城 公告编号：2026-040
大悦城控股集团股份有限公司
第十二届董事会第五次会议决议公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
大悦城控股集团股份有限公司（以下简称“公司”）第十二届董事会第五次会议通知于2026年10月23日以当面送达及电子邮件送达的方式发出，会议于2026年10月28日以电子通信方式召开。本次会议应参加表决董事8人，实际参加表决董事8人。会议由公司董事长姚长林先生主持，公司部分高级管理人员及董事会秘书列席了会议。会议的召集、召开符合《中华人民共和国公司法》和《公司章程》的有关规定。本次会议审议通过以下议案：
一、关于2026年前三季度计提资产减值准备的议案
议案表决情况：8票同意、0票弃权、0票反对。
具体内容详见公司同日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）发布的《大悦城控股集团股份有限公司关于2026年前三季度计提资产减值准备的公告》。
本议案已经审计委员会审议通过，全体委员同意提交董事会审议。
二、关于审议《2026年第三季度报告》的议案
议案表决情况：8票同意、0票弃权、0票反对。
具体内容详见公司同日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）发布的《大悦城控股集团股份有限公司2026年第三季度报告》。
本议案已经审计委员会审议通过，全体委员同意提交董事会审议。
三、关于审议《2026年度投资计划年中调整方案》的议案
议案表决情况：8票同意、0票弃权、0票反对。
本议案已经战略委员会审议通过，全体委员同意提交董事会审议。
四、关于审议2027年度对外捐赠预算的议案
议案表决情况：8票同意、0票弃权、0票反对。
为履行社会责任，根据公司《对外捐赠管理办法》，董事会同意公司2027年度对外捐赠预算。2027年，公司及控股子公司预计对外捐赠事项共4项，合计981.71万元。董事会授权公司总经理对2027年预算范围内的对外捐赠事项进行决策（包括但不限于在各项捐赠金额上限范围内明确具体的受赠对象、捐赠财产类别及具体金额），授权的有效期为2027年1月1日至2027年12月31日止。
特此公告。
大悦城控股集团股份有限公司董事会
二〇二六年十月二十八日
证券代码：000031 证券简称：大悦城 公告编号：2026-041
大悦城控股集团股份有限公司
关于2026年前三季度计提资产减值准备的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
大悦城控股集团股份有限公司（以下简称“公司”）于2026年10月28日召开第十二届董事会第五次会议，审议通过了《关于2026年前三季度计提资产减值准备的议案》，具体情况如下：
一、本次计提资产减值准备的情况
根据《企业会计准则》以及公司会计政策、会计估计的相关规定，本着谨慎性原则，公司及下属子公司对截至2026年9月30日的存货、固定资产、无形资产等各项资产进行了减值测试，判断存在可能发生减值的迹象，并对可能发生减值的资产计提减值准备。具体情况如下：
单位：万元
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二、本次计提资产减值准备情况说明
（一）存货跌价准备
资产负债表日，公司根据存货成本账面价值与可变现净值测算存货跌价准备。公司的存货在资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，对可变现净值低于存货成本的差额，计提存货跌价准备并计入当期损益。对于已完工的开发产品，可变现净值按估计售价减去相关费用及税金后确定，对于在建的开发成本，可变现净值按估计售价减去估计至完工将要发生的成本、相关费用和税金后确定。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
报告期内，房地产政策持续宽松，但市场仍处于筑底阶段。为应对市场变化，公司积极调整量价策略，部分城市项目出现减值迹象，公司按照《企业会计准则》对可能发生减值损失的各类资产计提减值准备。资产负债表日，公司按照《企业会计准则》等相关规定，参照目前市场参考价格和项目的实际销售情况，对存货进行了减值测试，根据测试结果，2026年前三季度公司针对部分项目计提存货跌价准备45,725.88万元。
（二）坏账准备
资产负债表日，公司依据信用风险特征将应收款项划分为若干组合，并在组合基础上参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期应收款项的信用损失率，确认预期信用损失。
公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。资产负债表日，公司对于处于不同阶段的应收款项的预期信用损失分别进行计量。应收款项自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；应收款项自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，公司按照该资产整个存续期的预期信用损失计量损失准备；应收款项自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，公司按照该资产整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
公司按照上述要求对应收款项进行了相应减值测试，2026年前三季度计提应收款项坏账准备1,478.20万元。
三、本次计提资产减值准备对公司的影响
本次计提资产减值准备事项减少公司2026年前三季度归属于母公司股东的净利润31,777.46万元，减少归属于母公司股东权益31,777.46万元。
四、董事会审计委员会意见
董事会审计委员会认为本次公司基于谨慎性原则计提资产减值准备，符合《企业会计准则》和公司会计政策、会计估计的相关规定，计提依据和原因合理、充分，符合公司实际情况，计提减值准备金额充足，能够公允地反映公司的资产状况，符合公司和全体股东的利益，不存在损害公司和股东特别是中小股东合法权益的情况。
特此公告。
大悦城控股集团股份有限公司董事会
二〇二六年十月二十八日
