2026年10月29日，中山华利实业集团股份有限公司（证券代码：300979，证券简称：华利集团）发布公告披露，公司已于10月27日召开第三届董事会第七次会议，以9票全票同意审议通过2027年度外汇套期保值业务额度预计议案，拟在2027年开展外汇套期保值业务以对冲跨境经营过程中的汇率、利率波动风险，本次事项无需提交股东大会审议。
作为全球知名的运动鞋履制造服务商，华利集团的经营布局覆盖境内外多地：母公司及管理总部、设计子公司扎根广东中山，贸易子公司分布于中山与中国香港，生产基地则延伸至越南、印度尼西亚，其中印尼成品鞋工厂已于2024年上半年投产。特殊的全球化业务架构使得公司日常结算涉及多类币种：采购与销售主要以美元计价，越南、印尼工厂分别以越南盾、印尼盾支付当地人力及运营开支，境内主体则以人民币结算本土成本，合并报表本位币为人民币。当前国际宏观经济环境复杂，外汇市场波动加剧，多币种汇率的大幅变动将直接影响公司经营业绩，在此背景下推出外汇套期保值业务额度，是公司强化财务稳健性的针对性安排。
本次拟开展的外汇套期保值业务全部基于真实经营需求，不涉及投机性交易，相关核心额度参数如下：
| 指标项 | 额度上限 | 适用范围 |
|---|---|---|
| 交易保证金和权利金上限 | 16亿元人民币（或等值美元、越南盾、印尼盾等日常经营使用币种） | 包含交易担保物价值、占用的金融机构授信额度、应急预留保证金等 |
| 任一交易日最高合约价值上限 | 81亿元人民币（或等值美元、越南盾、印尼盾等日常经营使用币种） | 2027年度内可循环滚动使用，任一时点交易总金额（含交易收益再交易部分）不得突破上限 |
据公告披露，本次业务可采用的交易工具涵盖远期结售汇、外汇掉期、外汇期权、利率掉期、利率期权、货币掉期及上述工具的组合，交易对手限定为具备正规外汇套期保值业务资质、与公司有长期合作基础的银行等金融机构，不涉及关联交易。业务开展的全部资金均为公司自有资金，不涉及募集资金或银行信贷资金。
针对外汇套期保值业务可能存在的各类风险，华利集团已搭建完整的防控体系：公司此前已制定《外汇套期保值业务管理制度》，对操作原则、审批流程、风险处置、信息披露等环节作出明确规范；总财务部将持续跟踪交易标的公允价值变动，定期向管理层上报风险敞口情况；内部审计部门将全程监督业务决策、执行全流程的合规性，同时公司也将实时追踪境外属地政策与局势变化，提前识别兑付环节的潜在风险。
华利集团方面表示，本次外汇套期保值业务完全围绕公司真实外汇收支场景开展，能够有效对冲多币种汇率、利率波动带来的汇兑损失，符合公司整体经营利益，不存在损害全体股东权益的情形。后续相关会计处理将严格遵循财政部发布的金融工具、套期会计相关企业会计准则要求，公允反映相关业务对公司资产负债表及损益表的影响。
同时公司也特别提示投资者，本次业务开展过程中仍可能面临汇率大幅偏离预判导致的损失、内控操作失误、交易对手履约不确定性以及跨境外汇监管政策变动等风险，提请投资者注意相关投资风险。
