10月28日，北交所上市企业合肥科拜尔新材料股份有限公司（证券简称：科拜尔，证券代码：920066）发布公告称，在保障募投项目正常推进、资金本金安全的前提下，公司拟使用最高不超过2000万元的闲置募集资金开展现金管理，进一步提升资金使用效率，为公司及股东创造额外收益。
据公告披露，科拜尔此前于2024年10月完成普通股发行，合计发行1081.81万股，发行价格13.31元/股，募集资金总额约1.44亿元，扣除发行费用后实际募集资金净额约1.21亿元；后续公司行使超额配售选择权额外取得募集资金净额1944.33万元，两笔募集资金分别于2024年10月24日、2024年12月2日完成到账。
截至2026年9月30日，公司调整后募集资金计划投资总额为1.4008亿元，累计已投入1.1784亿元，整体投入进度达84.13%，各募投项目的具体投入情况如下：
| 序号 | 募集资金用途 | 实施主体 | 募集资金计划投资总额(调整后)（元） | 累计投入募集资金金额（元） | 投入进度(%) |
|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 年产5万吨高分子功能复合材料项目 | 安徽科拜尔材料科技有限公司 | 60,867,310.75 | 58,568,052.08 | 96.22% |
| 2 | 研发中心建设项目 | 安徽科拜尔材料科技有限公司、合肥科拜尔新材料股份有限公司 | 24,000,000.00 | 24,274,644.93 | 101.14% |
| 3 | 年产5万吨高分子创新复合材料与功能母料一体化项目 | 安徽科拜尔材料科技有限公司 | 22,148,271.02 | 0.00 | 0.00% |
| 4 | 补充流动资金项目1 | 合肥科拜尔新材料股份有限公司 | 10,000,000.00 | 10,001,259.40 | 100.01% |
| 5 | 补充流动资金项目2 | 合肥科拜尔新材料股份有限公司 | 23,065,771.59 | 25,000,000.00 | 108.39% |
| 合计 | - | - | 140,081,353.36 | 117,843,956.41 | 84.13% |
科拜尔曾在2026年8月、9月先后通过董事会及临时股东会审议，对原有募投项目进行调整：将已接近完工的“年产5万吨高分子功能复合材料项目”结项，该项目节余募集资金4714.83万元，其中2214.83万元用于新增募投项目“年产5万吨高分子创新复合材料与功能母料一体化项目”，剩余2306.58万元永久补充流动资金。截至2026年9月末，公司尚未使用的募集资金合计为2446.04万元，各募集资金专户存储情况如下：
| 账户名称 | 银行名称 | 专户账号 | 金额(元) |
|---|---|---|---|
| 合肥科拜尔新材料股份有限公司 | 中国光大银行股份有限公司合肥分行 | 56980180807269668 | 622.30 |
| 安徽科拜尔材料科技有限公司 | 招商银行股份有限公司合肥分行 | 551908260610000 | 2,301,058.58 |
| 安徽科拜尔材料科技有限公司 | 中国建设银行股份有限公司合肥天鹅湖支行 | 34050146660800004532 | 35.71 |
| 安徽科拜尔材料科技有限公司 | 杭州银行股份有限公司肥西支行 | 3401041060000795650 | 22,158,675.21 |
| 合计 | - | - | 24,460,391.80 |
对于本次出现闲置募集资金的原因，科拜尔解释称，新增的“年产5万吨高分子创新复合材料与功能母料一体化项目”目前尚处于建设规划许可、施工许可等前置审批阶段，项目落地建设需要一定周期，因此短期内部分募集资金处于闲置状态。
本次拟开展的现金管理投资标的限定为结构性存款、大额存单、通知存款等本金安全性高、流动性好的产品，所有投资产品均不得抵押、不挪作其他用途，单款产品最长期限不超过12个月，2000万元额度内资金可循环滚动使用，使用有效期自董事会审议通过之日起12个月内有效，若单笔产品存续期超出该有效期，有效期自动顺延至该笔产品到期之日。该事项已通过公司董事会审计委员会、独立董事专门会议、董事会审议，属于董事会审批权限范围，无需提交股东大会审议，公司已授权董事长行使投资决策权，由财务负责人牵头落地执行。
针对现金管理可能存在的市场波动、收益不确定、操作监控等风险，科拜尔制定了全流程风险控制机制：将实时跟踪投资产品投向与运行情况，出现不利因素时第一时间采取资产保全措施；独立董事、审计委员会可全程监督资金使用情况，必要时可聘请专业机构开展审计；资金使用情况定期由财务负责人向董事会汇报，同时严格按照北交所监管要求及时履行信息披露义务。
科拜尔表示，本次现金管理操作完全建立在不影响募投项目正常推进、保障募集资金安全的基础上，不存在变相改变募集资金用途的情形，适度的现金管理能够有效提升闲置资金使用效率，获取合理的额外投资收益，更好地维护公司及全体股东的利益。公司保荐机构国元证券也出具核查意见，认为本次事项履行了全部必要审批程序，符合北交所相关募集资金管理监管要求，不会对募投项目正常实施造成不利影响，不存在违规改变募集资金用途的情况，对该事项无异议。
