10月29日，马可波罗控股股份有限公司（证券代码：001386，证券简称：马可波罗）发布公告称，公司已通过董事会审议，拟使用自有资金开展额度不超过1亿元的外汇衍生品交易业务，交易以套期保值、规避汇率利率波动风险为核心目的，不涉及任何投机套利操作。
据了解，马可波罗日常经营涉及大量境外业务，且已在海外布局生产基地，存在持续的外币收付需求。近年来国际政经局势复杂多变，全球外汇市场汇率、利率波动幅度明显加大，公司外汇风险敞口管理的必要性持续提升。本次外汇衍生品交易的推出，正是为了匹配公司进出口业务的实际经营背景，基于外币资产、负债状况以及日常外汇收支情况开展操作，进一步增强公司应对汇率波动的能力，提升财务稳健性。
本次交易的核心额度及相关关键参数如下：
| 项目 | 具体内容 |
|---|---|
| 外汇衍生品交易总额度 | 不超过10000万元人民币（或等值其他货币） |
| 交易保证金和权利金上限 | 不超过等值2000万元人民币 |
| 额度有效期 | 自董事会审议通过之日起12个月内，额度可循环滚动使用 |
| 单笔业务最长期限 | 不超过12个月 |
| 资金来源 | 公司自有资金，不涉及募集资金或银行信贷资金 |
| 交易品种范围 | 远期结售汇、外汇掉期、外汇期权、货币掉期等产品及上述产品的组合 |
| 主要结算货币 | 美元、欧元等公司生产经营常用结算币种 |
| 交易对手要求 | 经监管机构批准、具备外汇衍生品交易经营资格、经营稳健且资信良好的境内外金融机构 |
本次事项已经公司2026年10月22日召开的第二届董事会审计委员会第四次会议、10月28日召开的第二届董事会第十八次会议审议通过，属于董事会审批权限范围内事项，无需提交股东大会审议，也不涉及关联交易。董事会同时授权公司管理层在上述额度范围内行使相关业务审批权限、签署对应文件，由公司财务部门在规定期限和额度内负责具体交易落地。
针对外汇衍生品交易可能存在的各类风险，马可波罗也披露了对应的风险防控体系。公告显示，本次业务潜在风险涵盖市场风险、流动性风险、履约风险、操作风险和法律风险等多个维度，公司已制定《证券投资、期货和衍生品交易管理制度》，对外汇衍生品交易的操作原则、审批流程、人员配置、风险报告机制、信息隔离措施等作出明确规定，所有交易品种均选择与基础业务高度匹配的简单衍生品，确保衍生品与对应基础业务在品种、规模、方向、期限上完全匹配，严格杜绝投机性交易。同时公司内审部门将全程对交易情况进行独立审查和评估，审慎核查交易合约条款，全方位管控各类潜在风险。
在会计处理层面，公司将严格按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第24号——套期会计》等相关准则规定，完成外汇衍生品交易的会计核算、列报与披露工作。
本次交易的保荐机构招商证券出具核查意见认为，马可波罗在保障正常生产经营的前提下开展外汇衍生品交易，能够有效规避和防范汇率波动对经营的不利影响，具备业务必要性。公司已建立完善的风险管控机制，相关审议程序符合深交所主板上市规则等监管要求，不存在损害全体股东利益的情形，保荐机构对本次交易事项无异议，同时提示公司需持续关注衍生品交易相关风险，保障套期保值业务的有效性。
