中化国际（控股）股份有限公司于2026年10月28日发布提示性公告，披露公司已根据上交所进一步审核意见，对发行股份购买资产暨关联交易的审核问询函回复、重组报告书等申请文件完成补充更新修订，本次修订不涉及交易方案调整，相关文件已同步在上交所官网披露。
据了解，中化国际本次交易拟以发行股份方式向中国蓝星（集团）股份有限公司购买其持有的南通星辰合成材料有限公司100%股权，构成关联交易。公司此前已于2026年7月8日收到上交所出具的对应审核问询函，后续先后在9月2日披露首轮问询回复及重组报告书、9月22日披露第一版修订后的问询回复文件，9月30日公司以2026年6月30日为加期审计基准日完成标的公司补充审计、尽职调查等工作后，再次更新披露了加期版本的重组报告书与问询回复文件。
本次最新的文件更新，是公司结合上交所后续进一步审核要求完成的优化，其中重组报告书相较于9月30日披露版本的核心修订内容如下：
| 重组报告书章节 | 修订情况说明 |
|---|---|
| 封面 | 更新了重组报告书名称及日期 |
| 第一章本次交易概况 | 更新了本次交易的目的的相关表述 |
| 第十一章同业竞争和关联交易 | 更新了标的公司报告期内其他关联交易的相关情况，以及应收、应付关联方等未结算项目情况的分析 |
除上述明确的修订补充内容外，公司仅对重组报告书部分表述进行了细节完善，相关调整不会对本次发行股份购买资产的交易方案构成影响。公司同时提示，本次更新后的完整审核问询函回复修订稿等全部相关申请文件，均可通过上海证券交易所官方网站查阅详细内容。
