2026年10月27日，湖南友谊阿波罗商业股份有限公司（下称“友阿股份”）正式发布《发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书(草案)》第八次修订稿，这也是公司针对深交所此前下发的审核问询函，在2025年8月首次披露重组报告书修订稿后，陆续完成七次修订后的最新调整版本。
据了解，友阿股份本次筹划的重大资产重组事项，拟通过发行股份及支付现金的方式，向蒋容、姜峰等37名交易对方收购深圳尚阳通科技股份有限公司100%股份，同时同步募集配套资金。公司早在2025年7月14日便收到深交所出具的《关于湖南友谊阿波罗商业股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金申请的审核问询函》（审核函〔2025〕130012号），随后在2025年8月完成问询函回复及首版重组修订稿披露，后续又分别在2025年9月、11月、12月，2026年4月、5月、8月陆续完成六次版本迭代，所有相关文件均已在巨潮资讯网公开披露。
本次新披露的第八次修订稿，核心变动除全文补充更新交易标的尚阳通、友阿股份自身2026年上半年度财务数据，以及模拟本次交易完成后（不考虑募集配套资金）上市公司2026年上半年度的合并财务情况外，还针对重组报告书多个核心章节完成了针对性的信息更新，具体修订分布情况如下：
| 报告书章节 | 主要差异说明 |
|---|---|
| 重大事项提示 | “四、本次交易尚未履行的决策和报批程序”之“(一)本次交易 已履行的决策程序及批准情况”更新本次重组已履行的审议程序 |
| 重大风险提示 | 更新风险提示涉及的最新财务数据情况、经营情况,以及上市公司 控股股东最新的股份质押和冻结、拍卖情况 |
| 第一章本次交易概述 | “三、本次交易具体方案”之“(六) /3/ ( 1 )标的资产业绩变动情 况及未来业务发展预期”补充对标的公司 2026 年上半年营业收入和 净利润情况的分析说明;“六、本次交易尚未履行的决策和报批程 序”之“(一)本次交易已履行的决策程序及批准情况”更新本次 重组已履行的审议程序 |
| 第二章上市公司基本 情况 | “二、上市公司历史沿革、最近三年控制权变动及重大资产重组情 况”之“(二)股本结构”更新截至 2026 年 6 月 30 日的前十大股 东情况;“五、上市公司控股股东及实际控制人概况”更新控股股 东最新的股份质押、冻结情况 |
| 第三章交易对方情况 | “一、发行股份及支付现金购买资产的交易对方”更新部分交易对 方的合伙人 / 股权结构、出资额 / 注册资本、工商信息变动情况;“三、 其他事项说明”之“(七)交易对方各层股东直接或间接拥有权益 的锁定期安排”更新部分交易对方的对外投资情况 |
| 第四章交易标的基本 情况 | “五、主要资产权属、主要负债及对外担保情况”更新了标的公司 租赁房产的具体情况、已获授权的专利数量;“七、尚阳通主营业 务发展情况”之“(一) /3 、主要法律法规及产业政策”更新标的 公司所处行业的最新政策情况;“七、尚阳通主营业务发展情况” 之“(十二)核心技术人员情况”更新标的公司核心技术人员的变 动情况 |
| 第五章发行股份及募 集配套资金的情况 | “二、本次交易募集配套资金情况”之“(六)募集配套资金失败 的补救措施”更新截至 2026 年 9 月 30 日的上市公司持有长沙银行 股份的市值情况 |
| 第九章管理层讨论与 分析 | “二、本次交易标的所处行业特点”之“(二)行业竞争格局和市 场化程度,行业内主要企业”更新行业内主要企业的最新财务情况 和最新的行业数据;“三、标的公司核心竞争力及行业地位”更新 最新已获授权的专利等情况 |
| 第十二章风险因素 | 更新风险提示涉及的最新财务数据情况、经营情况,以及上市公司 控股股东最新的股份质押和冻结、拍卖情况 |
| 第十五章中介机构及 经办人员 | “一、独立财务顾问”新增经办人员 |
友阿股份董事会同时提示，除上述列明的补充修订内容之外，公司已对重组报告书全文完成梳理自查，仅对部分表述进行优化完善，本次调整不会对本次交易的整体方案构成实质影响。本次交易后续仍需履行相应的审议及报批程序，相关进展投资者可持续关注公司在指定信息披露平台发布的公告。
