10月27日，天津久日新材料股份有限公司（证券代码：688199）发布公告称，在确保不影响募集资金投资项目推进及资金安全的前提下，公司计划使用最高余额不超过4.00亿元的部分暂时闲置募集资金开展现金管理，投资安全性高、流动性好的保本型产品，额度有效期自10月26日董事会审议通过之日起12个月内，可在额度范围内循环滚动使用。
本次拟用于现金管理的闲置资金，来源为公司2019年首次公开发行股份的剩余闲置募集资金。根据公告披露的信息，2019年10月30日公司完成首发募集资金到账，相关核心募集资金基础情况及当前募投项目推进进度如下：
| 项目类别 | 明细信息 | 具体参数 |
|---|---|---|
| 首发发行基础信息 | 募集资金到账时间 | 2019年10月30日 |
| 募集资金总额 | 185415.74万元 | |
| 募集资金净额 | 170929.30万元 | |
| 超募资金总额 | 11387.22万元 | |
| 募投项目推进情况 | 久日新材料(东营)有限公司年产87000吨光固化系列材料建设项目 | 已终止 |
| 内蒙古久日新材料有限公司年产9250吨系列光引发剂及中间体项目 | 累计投入进度97.66%，2022年3月达到可使用状态 | |
| 年产24000吨光引发剂项目 | 已终止 | |
| 大晶信息化学品(徐州)有限公司年产600吨微电子光刻胶专用光敏剂项目 | 累计投入进度96.74%，2025年1月达到可使用状态 | |
| 山东久日化学科技有限公司18340吨/年光固化材料及光刻胶中间体建设项目 | 累计投入进度36.36%，预计2028年6月达到可使用状态 | |
| 山东久日化学科技有限公司年产2500吨光固化材料改造项目 | 累计投入进度100.00%，2023年10月达到可使用状态 | |
| 徐州大晶新材料科技集团有限公司年产4500吨光刻胶项目 | 累计投入进度95.57%，2024年11月达到可使用状态 | |
| 湖南弘润化工科技有限公司8000吨/年光引发剂H4酮项目 | 累计投入进度19.43%，预计2027年10月达到可使用状态 | |
| 内蒙古久日新材料有限公司年产1500吨酰基膦氧系列光引发剂项目 | 累计投入进度38.08%，预计2026年6月达到可使用状态 | |
| 内蒙古宏远天呈科技发展有限公司年产350吨羟基酮系列光引发剂项目 | 累计投入进度51.51%，2026年1月达到可使用状态 | |
| 光固化技术研究中心改建项目 | 累计投入进度6.38%，暂缓实施 | |
| 久日半导体材料研发实验室建设 | 累计投入进度100.72%，2024年5月达到可使用状态 | |
| 补充流动资金 | 累计投入进度100.03% |
公告特别说明，“久日半导体材料研发实验室建设”“补充流动资金”两个项目投入进度超过100%，是因为实际投入金额包含了对应项目的募集资金利息收入及银行理财收益，本次现金管理操作不会对现有募投项目的正常实施造成影响。
从过往同类操作的收益表现来看，此前公司2025年10月审议通过的最高7亿元闲置募集资金现金管理额度，截至2026年10月23日已全部完成本金及收益兑付，近12个月累计滚动投入相关产品后，合计实现收益839.08万元，所有投入本金均已全额收回，不存在未兑付风险。相关操作明细如下：
| 序号 | 现金管理类型 | 实际投入金额（万元） | 实际收回本金（万元） | 实际收益（万元） | 尚未收回本金金额（万元） |
|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 普通大额存单 | 45000.00 | 45000.00 | 172.17 | 0.00 |
| 2 | 结构性存款 | 275000.00 | 275000.00 | 647.08 | 0.00 |
| 3 | 其他：通知存款 | 94000.00 | 94000.00 | 19.83 | 0.00 |
| 合计 | - | 414000.00 | 414000.00 | 839.08 | 0.00 |
| 近12个月核心运行指标 | 最近12个月内单日最高投入金额（万元） | 69000.00 | 最近12个月内单日最高投入金额/最近一年净资产（%） | 26.57 | - |
| 最近12个月内单日最高投入金额/最近一年净利润（%） | 2498.15 | 原审批募集资金总投资额度（万元） | 70000.00 | - | |
| 目前已使用的投资额度（万元） | 0.00 | 尚未使用的投资额度（万元） | 70000.00 | - |
据了解，本次现金管理的投资范围限定为权益凭证、结构性存款、协定存款、通知存款等保本型产品，所有产品均不用于质押，也不涉及证券投资类行为。公司已建立多层级风控机制：由财务中心负责筛选头部金融机构的低风险产品、跟踪产品运行情况，审计部负责核查全流程操作合规性，独立董事及审计委员会可对资金使用情况进行监督检查，必要时可聘请专业机构开展审计。本次事项已经公司第六届董事会第五次会议以全票同意的表决结果审议通过，保荐机构招商证券也出具了无异议的核查意见，相关决策程序符合监管要求，无需提交股东大会审议。
久日新材表示，本次闲置募集资金现金管理不存在变相改变募集资金用途的情况，不会干扰募投项目推进和日常主营业务运营，所获得的收益将优先用于补足募投项目投资金额不足部分，在提升资金使用效率的同时，有望为公司和股东创造额外的稳健收益。
