核心财务与份额净值数据披露
2026年三季度，鹏华创业板指数(LOF)三类份额合计当期利润为-4577.40万元，三类份额期末合计资产净值达1.349亿元，其中A类份额期末资产净值1.0938亿元，占总净值比例超80%，是规模占比最高的份额类别。
| 份额类别 | 本期利润（万元） | 期末资产净值（万元） | 期末份额净值 |
|---|---|---|---|
| A类 | -3939.00 | 10938.23 | 1.4607 |
| C类 | -609.50 | 2414.01 | 1.4069 |
| I类 | -28.90 | 137.75 | 1.4365 |
多阶段净值表现亮眼超额收益显著
报告期内三类份额净值增长率均小幅高于同期业绩比较基准，长期维度超额收益表现突出，A类份额自基金合同生效至今，净值增长率跑赢业绩比较基准10.25个百分点，过去7年净值增长率达106.38%，较基准高出17.03个百分点，跟踪误差控制效果优异。
| 时间区间 | 净值增长率 | 业绩基准收益率 | 超额收益 |
|---|---|---|---|
| 过去三个月 | -26.35% | -26.53% | 0.18% |
| 过去三年 | 58.43% | 54.28% | 4.15% |
| 过去七年 | 106.38% | 89.35% | 17.03% |
| 成立至今 | -2.04% | -12.29% | 10.25% |
| 时间区间 | 净值增长率 | 业绩基准收益率 | 超额收益 |
|---|---|---|---|
| 过去三个月 | -26.41% | -26.53% | 0.12% |
| 过去三年 | 57.02% | 54.28% | 2.74% |
| 成立至今 | 40.69% | 39.73% | 0.96% |
| 时间区间 | 净值增长率 | 业绩基准收益率 | 超额收益 |
|---|---|---|---|
| 过去三个月 | -26.37% | -26.53% | 0.16% |
| 过去六个月 | -0.38% | -1.28% | 0.90% |
| 过去一年 | -2.35% | -2.74% | 0.39% |
被动指数运作合规跟踪效果达标
本基金采用被动式指数化投资方法，严格按照成份股在标的指数中的基准权重构建投资组合，力争基金份额净值增长率与同期业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度不超过0.35%，年跟踪误差不超过4%。报告期内运作全程合规，未出现违反基金合同、损害持有人利益的行为，跟踪效果始终控制在合同约定的合理区间内。
三季度业绩全线小幅跑赢基准
截至2026年9月末，报告期内A类份额净值增长率为-26.35%，同期业绩比较基准增长率为-26.53%；C类份额净值增长率为-26.41%，同期业绩比较基准增长率为-26.53%；I类份额净值增长率为-26.37%，同期业绩比较基准增长率为-26.53%，三类份额均小幅跑赢业绩基准，跟踪表现完全符合被动指数产品定位。
后市聚焦创业板核心投资主线
基金管理人研判指出，2026年三季度市场呈现极强反转效应，上半年表现不佳的估值、盈利类因子获得明显超额收益。截至9月底创业板指前七大行业合计权重达88%，分别为通信（27.6%）、电力设备及新能源（20.0%）、电子（18.2%）、计算机（7.2%）、医药（6.0%）、机械（4.9%）及化工（4.2%），核心投资逻辑围绕新一轮技术迭代周期下中国优势制造业的创新与出海展开。后续AI硬件投资将向供应链瓶颈、高竞争格局、需求高确定性环节缩圈，AI应用端重点关注AIDD、网络安全、SaaS软件等落地场景。
期末高权益仓位匹配被动定位
截至报告期末，基金总资产规模约1.36亿元，其中股票投资金额1.27亿元，占基金总资产比例达93.68%，银行存款和结算备付金合计0.08亿元，占比5.99%，无债券、衍生品等其他类型投资，高权益仓位完全匹配被动指数基金的运作要求。
前十大重仓股集中度近五成
报告期末指数投资部分前十大重仓股合计公允价值占基金资产净值比例达48.92%，宁德时代、中际旭创两只个股占比均超12%，前两大重仓股合计占比超25%，高度贴合创业板指数的权重分布特征。
| 股票代码 | 股票名称 | 公允价值（万元） | 占基金资产净值比例 |
|---|---|---|---|
| 300750 | 宁德时代 | 1772.86 | 13.14% |
| 300308 | 中际旭创 | 1633.05 | 12.11% |
| 300502 | 新易盛 | 1132.61 | 8.40% |
| 300059 | 东方财富 | 532.65 | 3.95% |
| 300394 | 天孚通信 | 378.95 | 2.81% |
| 300408 | 三环集团 | 341.43 | 2.53% |
| 300476 | 胜宏科技 | 298.63 | 2.21% |
| 300274 | 阳光电源 | 283.84 | 2.10% |
| 300604 | 长川科技 | 251.78 | 1.87% |
| 300124 | 汇川技术 | 243.20 | 1.80% |
三类份额规模变动呈现分化态势
报告期内C类份额实现净申购729.47万份，是三类份额中唯一实现净增长的类别，A类份额小幅净赎回79.39万份，I类份额净申购67.09万份，期末三类份额总规模合计9300.16万份。
| 份额类别 | 期初份额总额（万份） | 总申购份额（万份） | 总赎回份额（万份） | 期末份额总额（万份） |
|---|---|---|---|---|
| A类 | 7567.79 | 1275.20 | 1354.60 | 7488.39 |
| C类 | 986.41 | 1510.40 | 780.93 | 1715.88 |
| I类 | 28.80 | 104.56 | 37.47 | 95.89 |
