10月22日，北交所上市企业广东华汇智能装备股份有限公司（证券简称：华汇智能，证券代码：920289）发布公告称，公司已通过多轮审议程序，正式获批使用自有资金先行支付募投项目相关款项，后续再以募集资金进行等额置换，该安排将有效提升募投项目运营管理效率，保障相关项目顺利推进。
本次公告披露了公司公开发行股票的完整募资脉络：在超额配售选择权行使前，公司合计发行普通股1700.002万股，每股发行价17.71元，对应募资总额3.01亿元，扣除不含税发行费用3780.90万元后，募资净额为2.63亿元。截至2026年10月3日，公司超额配售选择权已全额行使完毕，新增发行股票255.0003万股，最终发行总股数达1955.0023万股，对应募资总额升至3.46亿元，扣除相关发行费用后，最终募资净额为3.05亿元，相关资金均已完成验资并全部存放于公司开设的募集资金专项账户，公司已联合保荐机构国泰海通证券及相关存放银行签署了《募集资金专户三方监管协议》，对募资使用进行全流程规范监管。
由于超额配售选择权行使后实际募资净额低于招股书中原定拟投入募投项目的3.44亿元募资额，公司同步对募投项目的募资投入安排做出调整，调整后全部募资净额将全额投入东莞市华汇新能源智能装备研发生产项目，具体调整情况如下：
| 项目名称 | 规划总投资 | 原拟投入募集资金 | 调整后拟投入募集资金 |
|---|---|---|---|
| 东莞市华汇新能源智能装备研发生产项目 | 45911.75 | 34441.78 | 30468.13 |
| 合计 | 45911.75 | 34441.78 | 30468.13 |
据公告说明，本次采用自有资金先行垫付、后续等额置换的安排，主要是出于资金支付合规性与运营效率的双重考量。根据相关监管规则，募投项目实施中原则上需直接使用募集资金支付，但公司募投项目涉及的人员工资、社保、公积金等薪酬类支出，按照《人民币银行结算账户管理办法》规定，需通过公司基本存款账户或指定账户办理，若直接从募集资金专户支付该类款项，将出现多账户发放薪酬的情况，大幅提升财务操作复杂度、降低运营管理效率。本次安排将主要覆盖该类薪酬类支出，后续在自有资金支付完成后的6个月内，公司将严格履行相关审议程序后完成募资等额置换。
为严格管控募资使用合规性，公司也制定了全流程规范操作机制：首先由相关业务部门按内部审批流程提交付款申请，财务部门使用自有资金完成款项支付；其次财务部将建立专项明细台账，按月汇总自有资金垫付的募投项目资金明细，在规定时限内完成相关审议及保荐机构意见获取后，办理募资等额划转手续；后续公司还将对置换涉及的支付凭证、交易合同、付款记录等资料单独建档留存，确保募资全程仅用于约定募投项目，同时定期向保荐机构报备置换台账，接受保荐机构的持续监督核查。
截至目前，该事项已先后通过公司第二届董事会审计委员会2026年第三次会议、第二届董事会第三次独立董事专门会议、第二届董事会第三次会议审议，全体独立董事均发表同意意见，该事项属于董事会审批权限范围，无需提交股东大会审议。保荐机构国泰海通证券也出具了明确核查意见，认为该安排完全符合北交所募资管理等相关监管规则要求，不会影响募投项目正常推进，不存在变相改变募资投向、损害股东利益的情形，对本次资金置换事项无异议。
华汇智能方面表示，本次资金置换安排将有效提升公司资金使用效率与整体运营管理效率，不改变募集资金既定投向，完全符合公司及全体股东的核心利益。
