2026年10月21日，德州联合石油科技股份有限公司（证券代码：301158，证券简称：德石股份）发布公告称，公司于当日召开第四届董事会第二次会议，正式审议通过《关于使用自筹资金支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的议案》，同意在募投项目实施期间，根据实际情况先行使用自筹资金支付募投项目相关支出，履行内部审批程序后定期以募集资金进行等额置换，进一步提升募投项目推进效率与募集资金使用灵活性。
据披露，德石股份首次公开发行股票事项已于2021年获证监会注册批复，2022年1月完成资金募集：公司合计发行3759.27万股A股股份，发行价格为每股15.64元，募集资金总额约5.88亿元，扣除相关发行费用后实际募集资金净额为5.51亿元，其中包含超募资金1.51亿元。该笔募集资金已于2022年1月11日足额划转至公司指定专户，由中喜会计师事务所完成审验并出具验资报告，后续公司已按监管要求对募集资金实施专户存储管理，联合保荐机构、监管银行签署三方监管协议共同管控资金使用。
截至2026年9月30日，德石股份募集资金尚未使用余额合计20355.63万元，其中314.63万元为募集资金专户内银行存款，剩余20041万元为使用闲置募集资金购买的尚未到期赎回的理财产品，该部分资金不存在任何质押担保情形。各募投项目的具体投资进度如下表所示：
| 序号 | 项目名称 | 募集资金承诺投资总额 | 募集资金累计投资总额 | 投资进度 |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 井下智能钻井工具一体化制造及服务项目 | 20,000.00 | 13,163.64 | 65.82% |
| 2 | 高端井口装置制造项目 | 5,000.00 | 5,060.93 | 101.22% |
| 3 | 补充流动资金项目 | 15,000.00 | 15,095.31 | 100.64% |
| 4 | 超募资金 | 15,132.99 | 4,500.00 | 29.74% |
| 合计 | 55,132.99 | 37,819.88 | - |
对于本次推出自筹资金先行支付、后续等额置换的安排，德石股份表示该举措是基于实际运营中的多项现实需求：一是根据银行账户管理相关规定，人员薪酬支取需通过公司基本存款账户办理，且不同项目工时对应的薪酬归集工作较为复杂，直接通过募集资金专户支付既不符合监管要求，也不利于日常资金管理；二是每月需缴纳的税金、社保、公积金等款项需通过指定账户统一托收，若拆分多个账户操作存在较大执行难度；三是募投项目涉及的部分进口设备采购需使用外币支付，相关关税、增值税等税费也需从公司已签约的自有资金账户统一托收，当前募集资金专户暂不支持外币及进口涉税相关业务办理。
为确保该置换操作合规可控，德石股份同步制定了全流程规范机制：项目经办部门确认需支付的募投款项后，先履行内部审批程序签订相关合同，再按公司常规付款流程通过自有资金账户完成支付；财务部门每月统计归集自筹资金垫付的募投项目明细，于次月15日前抄送保荐机构及保荐代表人，随后向募集资金监管银行提交等额置换申请，将对应资金从募集资金专户划转至公司一般账户，且所有置换操作均需在自筹资金支付完成后的6个月内执行完毕。此外公司将建立专项台账逐笔记录置换交易信息，保荐机构有权通过现场检查、书面问询等方式对置换全流程开展监督，确保资金使用合规。
德石股份强调，本次安排仅为优化募投项目的支付流程，不会改变募集资金的实际投向，也不存在变相挪用募集资金的情形，能够有效提升募集资金使用效率，保障募投项目顺利推进，不会损害公司及全体股东的合法权益。目前该事项已获得保荐机构的正式核查认可，保荐机构认为相关决策履行了必要的法定程序，符合创业板上市公司募集资金监管的相关规定，对本次自筹资金先行支付募投项目款项并等额置换的事项无异议。
