2026年10月16日，创业板上市公司宁波润禾高新材料科技股份有限公司（证券代码：300727，债券简称：润禾转02）发布公告称，公司当日召开第四届董事会第十八次会议，正式审议通过使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案，拟置换总金额达7217.45万元。本次置换事项已获得审计委员会认可、会计师事务所专项鉴证及保荐机构核查无异议，相关程序合规。
据了解，润禾材料本次向不特定对象发行可转换公司债券事项已于近期完成落地，公司获中国证监会注册批复后，合计发行370万张可转债，按每张面值100元平价发行，募集资金总额3.7亿元，扣除不含税发行费用574.07万元后，实际募集资金净额约3.64亿元，该笔资金已于2026年9月16日全额到位，由容诚会计师事务所完成审验并出具验资报告。目前公司及全资子公司润禾材料（珠海）有限公司已对募集资金实施专户管理，联合保荐机构、相关存放银行签署了三方监管协议，截至2026年10月12日，募集资金专户余额为3.66亿元，尚未产生募集资金直接投入募投项目的记录。
根据公司此前披露的可转债募集说明书，本次可转债募集资金的投向安排如下：
| 序号 | 项目 | 项目投资总额 | 拟投入募集资金 |
|---|---|---|---|
| 1 | 高端有机硅新材料项目 | 36228.93 | 34000.00 |
| 2 | 补充流动资金 | 3000.00 | 3000.00 |
| 合计 | 39228.93 | 37000.00 |
为保障募投项目建设进度不受募集资金到位时间影响，润禾材料在可转债发行流程推进期间，已先行调度自筹资金提前投入项目建设。截至2026年10月12日，公司针对核心募投项目“高端有机硅新材料项目”的自筹资金预先投入金额已达7116.21万元，该部分资金将全部纳入本次募集资金置换范围：
| 序号 | 项目 | 项目投资总额 | 拟投入募集资金 | 自筹资金预先投入金额 | 拟置换金额 |
|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 高端有机硅新材料项目 | 36228.93 | 34000.00 | 7116.21 | 7116.21 |
| 2 | 补充流动资金 | 3000.00 | 3000.00 | - | - |
| 合计 | 39228.93 | 37000.00 | 7116.21 | 7116.21 |
除项目建设投入外，公司在募集资金到位前，已使用自筹资金先行支付了部分发行相关费用，本次同步将该部分支出纳入置换范畴。本次可转债全部不含税发行费用合计574.07万元，其中保荐及承销费420万元已直接从募集资金中扣除，剩余由自筹资金先行垫付的101.24万元相关费用将通过募集资金等额置换：
| 序号 | 项目 | 金额 | 已从募集资金中扣除金额 (不含税) | 自筹资金已支付金额(不含税) | 拟置换金额 |
|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 保荐费及承销费 | 420.00 | 420.00 | - | - |
| 2 | 律师费用 | 37.74 | - | 28.30 | 28.30 |
| 3 | 审计及验资费用 | 56.60 | - | 28.30 | 28.30 |
| 4 | 资信评级费用 | 42.45 | - | 42.45 | 42.45 |
| 5 | 信息披露费 | 15.09 | - | - | - |
| 6 | 发行手续费用及其他费用 | 2.18 | - | 2.18 | 2.18 |
| 合计 | 574.07 | 420.00 | 101.24 | 101.24 |
润禾材料方面表示，本次7217.45万元置换方案完全符合此前《募集说明书》中披露的先期投入置换安排，置换时点距离募集资金到账时间不足6个月，完全满足监管要求。本次置换不会改变募集资金原定用途，不会对募投项目的正常推进造成影响，也不存在损害上市公司及全体股东利益的情形。目前该事项已取得容诚会计师事务所出具的专项鉴证报告，保荐机构东方证券也明确对本次置换事项无异议，后续公司将按照相关规定完成资金划转流程，进一步优化公司资金配置效率，保障高端有机硅新材料项目按计划落地实施。
