2026年9月29日讯，中山联合光电科技股份有限公司（下称“联合光电”）于近日正式对外披露发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）修订说明公告。公告显示，公司此前披露的标的资产收购事项迎来关键进展，本次修订是在9月28日召开的第四届董事会第12次临时会议审议通过相关议案后完成的重组文件补充更新，相较2026年8月24日发布的前版草案修订稿，对多章节内容进行了完善调整。
据了解，联合光电本次筹划的重大交易为以发行股份的方式购买东莞市长益光电股份有限公司92.62%股份，同时同步募集配套资金。本次草案修订覆盖重组报告书绝大部分核心章节，调整内容集中在财务数据更新、交易程序补充、合规表述优化等多个专业维度，进一步夯实了重组文件的信息披露准确性与完整性。
本次重组报告书各章节具体修订差异如下：
| 重组报告书主要章节 | 主要差异情况 |
|---|---|
| 交易对方声明 | 无 |
| 释义 | 补充、更新部分释义 |
| 重大事项提示 | 1 、补充更新主要财务数据; 2 、补充本次交易已履行的程序。 |
| 重大风险提示 | 更新风险提示相关内容 |
| 第一节本次交易概况 | 1 、补充本次交易已履行的程序; 2 、更新上市公司董事会、股东会届次; 3 、补充更新主要财务数据; |
| 第二节上市公司基本情况 | 修正相关表述 |
| 第三节交易对方基本情况 | 更新部分交易对方数据 |
| 第四节交易标的基本情况 | 更新基本信息、主要财务数据、主要资产权属、负债及对外担保情况或主要资产权属等情况 |
| 第五节发行股份情况 | 1 更新上市公司募集资金使用情况; 2 、补充本次交易已履行的程序; |
| 第六节交易标的评估情况 | 无 |
| 第七节本次交易主要合同 | 无 |
| 第八节本次交易的合规性分析 | 补充更新主要财务数据 |
| 第九节管理层讨论与分析 | 1 、更新上市公司财务状况和经营成果的讨论与分析、更新本次交易对上市公司的持续经营能力、未来发展前景、财务状况影响的分析 |
| 第十节财务会计信息 | 更新上市公司备考财务报表相关数据 |
| 第十一节同业竞争与关联交易 | 1 、更新关联方清单; 2 、更新报告期内标的公司的关联交易情况 |
| 第十二节风险因素 | 更新风险提示相关内容 |
| 第十三节其他重要事项 | 更新主要财务数据 |
| 第十四节独立董事及中介机构关于本次交易的意见 | 无 |
| 第十五节本次交易的相关中介机构 | 更新相关中介机构的人员情况 |
| 第十六节声明与承诺 | 更新相关中介机构的声明 |
从修订内容来看，联合光电重点强化了核心财务数据的同步更新，覆盖重大事项提示、交易概况、合规性分析、财务会计信息等多个关键章节，同时对交易已履行的审批流程信息进行了多章节补充披露，进一步向市场传递本次重组的推进节奏。此外，公司还针对交易标的资产权属、关联方清单、备考财务报表、风险提示内容等投资者重点关注的维度完成了信息细化修正，有助于市场各方更全面准确地评估本次收购事项的价值与潜在影响。
联合光电表示，本次草案修订是公司按照董事会审议要求对重组文件的常规补充完善，后续公司将持续推进本次发行股份购买资产事项的各项后续工作，及时履行信息披露义务，保障全体投资者的知情权。
