9月28日，汇绿生态科技集团股份有限公司（证券代码：001267，证券简称：汇绿生态）发布公告，披露发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）（修订稿）的具体修订内容。公司此前已于2026年6月26日披露过相关重组报告书文件，本次修订主要基于标的公司2026年半年度审计工作落地、上市公司完成重组后架构下最近一年及一期备考财务报告的审阅工作完成，对报告书多章节内容进行补充完善，且本次修订不涉及交易方案本身的调整。
据了解，汇绿生态本次推进的重组交易为：拟通过发行股份加支付现金的组合方式，向彭开盛、谢吉平、陈照华、徐行国、顾军、刘鹏、同信生态环境科技有限公司7名交易对方收购其合计持有的武汉钧恒科技有限公司49%股权，同时拟向不超过35名符合条件的特定投资者发行股份募集配套资金。
本次重组报告书的修订覆盖全书十余个核心章节，重点围绕最新审计审阅数据落地、半年度分红派息影响、新增风险提示与协议内容等维度展开，各章节具体修订情况如下：
| 章节 | 修订情况 |
|---|---|
| 释义 | 1､更新《审计报告》《备考审阅报告》号､报告期等释义; 2､新增部分释义｡ |
| 重大事项提示 | 1､根据2026 年半年度分红派息情况更新发行价格､发行数量; 2､更新本次交易对上市公司股权结构､主要财务指标的影响; 3､更新本次交易对上市公司每股收益的摊薄情况｡ |
| 重大风险提示 | 1､更新财务数据､已履行的决策程序及审批程序; 2､新增汇率波动风险｡ |
| 第一节本次交易概况 | 1､更新相关行业政策文件; 2､根据2026 年半年度分红派息情况更新发行价格､发行数量; 3､更新财务数据; 4､更新本次交易对上市公司股权结构､主要财务指标的影响; 5､更新本次重组已履行的决策程序及审批程序｡ |
| 第二节上市公司基本情况 | 1､更新上市公司注册资本､股本变动情况; 2､更新上市公司前十大股东及股权结构情况; 3､更新上市公司主营业务情况; 4､更新上市公司主要财务数据｡ |
| 第三节交易对方基本情况 | 更新交易对方最近三年任职情况及任职单位产权关系｡ |
| 第四节交易标的基本情况 | 1､更新标的公司最近三年增资及股权转让情况; 2､更新标的公司产权及控制关系; 3､更新标的公司子公司信息; 4､更新标的公司主要资产的权属状况､对外担保情况及主要负债､或有负债情况､资产交易涉及债权债务转移情况; 5､更新标的公司主要业务情况; 6､更新标的公司主要财务数据; 7､更新标的公司主营业务概况及报告期内的发展情况; 8､更新标的公司行业主要法律､法规及行业政策; 9､更新标的公司环境保护和安全生产情况; 10､更新标的公司财务报表合并范围｡ |
| 第五节发行股份及募集配套资金的情况 | 更新募集配套资金的必要性｡ |
| 第六节交易标的评估情况 | 更新交易定价的公允性分析｡ |
| 第七节本次交易合同的主要内容 | 新增《购买资产协议之补充协议(三)》主要内容｡ |
| 第八节本次交易的合规性分析 | 更新发行股份定价｡ |
| 第九节管理层讨论与分析 | 1､更新标的公司财务数据及分析; 2､更新标的公司财务报表合并范围; 3､更新行业数据及行业内主要企业信息; 4､更新相关行业政策文件; 5､更新标的公司核心竞争力及行业地位｡ |
| 第十节财务会计信息 | 更新财务数据｡ |
| 第十一节同业竞争与关联交易 | 1､更新标的公司关联方及关联关系; 2､更新报告期内标的公司的关联交易情况; 3､更新上市公司本次交易前后的最近一年一期关联交易情况｡ |
| 第十二节风险因素 | 1､更新财务数据; 2､更新相关行业政策文件; 3､更新财务数据､已履行的决策程序及审批程序; 4､新增汇率波动风险｡ |
| 第十四节独立董事及中介机构关于本次交易的意见 | 更新独立董事意见｡ |
汇绿生态方面同时表示，除上述列明的章节修订内容外，公司已对重组报告书全文进行全面梳理自查，仅对少量数字、文字疏漏进行优化完善，所有调整均不改变本次交易的核心方案，投资者可结合最新披露的修订版报告书全面了解本次重大资产重组的最新进展与细节信息。
