2026年9月23日，珠海光库科技股份有限公司（证券代码：300620，证券简称：光库科技）正式发布关于发行股份、可转换公司债券及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）的修订公告，对6月25日披露的重组草案修订稿进行全面补充完善。本次修订系因标的公司苏州安捷讯光电科技股份有限公司原有经审计财务数据有效期届满，公司已以2026年6月30日为基准日完成标的资产加期审计，相关更新文件已同步在《中国证券报》《证券时报》及巨潮资讯网披露。
据了解，光库科技本次筹划的重大资产重组，拟通过发行股份、可转债搭配支付现金的组合方式，向张关明、苏州讯诺投资合伙企业（有限合伙）、刘晓明、杜文刚、于壮成5名交易对方收购其合计持有的安捷讯99.97%股份，同时拟向不超过35名特定投资者发行股份募集配套资金。本次修订严格依照《上市公司重大资产重组管理办法(2025 修正)》等监管要求，基于北京德皓国际会计师事务所出具的加期审计报告、上市公司备考审阅报告对申请文件进行了系统性更新，未对原有重组方案构成实质调整。
本次草案修订覆盖报告书十余项核心章节，重点围绕2026年1-6月最新经营、财务、运营数据完成补充，具体修订内容分布如下：
| 章节 | 主要修订情况 |
|---|---|
| 释义 | 更新本次交易审计基准日、报告期、审计报告及备考审阅报告等相关释义。 |
| 重大事项提示 | 1 、更新上市公司专利、研发人员等数据; 2 、更新本次重组对上市公司主要财务指标的影响; 3 、更新本次交易已履行的决策程序及批准情况; 4 、更新本次交易摊薄即期回报情况及其相关填补措施中的财务数据。 |
| 重大风险提示 | 1 、更新本次交易已履行的决策程序及批准情况; 2 、更新标的资产评估增值较高及产生较大商誉的风险相关数据; 3 、更新收购整合风险、海外原材料供应风险、客户需求变化风险、人才流失风险等风险因素分析; 4 、更新与标的资产相关风险中的财务数据。 |
| 第一章本次交易概况 | 1 、更新本次重组对上市公司主要财务指标的影响; 2 、更新本次交易已履行的决策程序及批准情况; 3 、更新标的公司营业收入、研发费用、专利等数据。 |
| 第二章上市公司基本情况 | 1 、更新上市公司截至报告期末前十大股东情况; 2 、更新上市公司 2026 年 1-6 月 /2026 年 6 月末财务数据及财务指标。 |
| 第三章交易对方基本情况 | 1 、更新部分交易对方 2026 年 1-6 月 /2026 年 6 月末财务数据; 2 、更新部分交易对方最近三年主要职业及职务情况; 3 、更新部分交易对方控制的企业和关联企业的基本情况; 4 、更新标的资产股东人数穿透计算。 |
| 第四章交易标的基本情况 | 1 、更新标的公司子公司 2026 年 1-6 月 /2026 年 6 月末财务数据; 2 、更新标的公司截至 2026 年 6 月末主要资产情况; 3 、更新标的公司截至 2026 年 6 月末租赁情况、专利情况; 4 、更新标的公司截至 2026 年 6 月末主要负债情况; 5 、更新标的公司截至 2026 年 6 月末抵押、质押等权利受限情况; 6 、更新标的公司 2026 年 1-6 月产能、产量、销量、库存量等数据; 7 、更新标的公司产品价格变动分析、 2026 年 1-6 月前五大客户情况; 8 、更新标的公司 2026 年 1-6 月主要原材料采购情况、能源采购情况、前五大供应商情况、外协采购情况、合并原材料采购及外协加工采购的前五大供应商情况; 9 、更新标的公司2026 年1-6 月/2026 年6 月末核心技术、研发投入、研发人员数量等数据; 10 、更新标的公司2026年6月末生产经营资质情况; 11 、更新标的公司2026 年1-6 月/2026 年6 月末主要财务数据、非经常性损益数据。 |
| 第五章发行股份、可转换公司债券情况 | 更新本次募集配套资金必要性中相关财务数据。 |
| 第八章本次交易的合规性分析 | 更新2026 年1-6 月/2026 年6 月末备考财务数据。 |
| 第九章管理层讨论与分析 | 1 、更新2026 年1-6 月/2026 年6 月末上市公司的财务状况和经营成果分析; 2 、更新标的公司境外销售情况; 3 、更新标的公司核心竞争力相关内容; 4 、更新标的公司2026 年1-6 月/2026 年6 月末财务状况分析、盈利能力分析、现金流量分析; 5 、更新本次交易对上市公司影响相关财务数据。 |
| 第十章财务会计信息 | 1 、更新标的公司2026 年1-6 月/2026 年6 月末的资产负债表、利润表及现金流量表等相关财务数据; 2 、更新本次交易模拟实施后上市公司2026 年1-6 月/2026 年6 月末备考财务数据。 |
| 第十一章同业竞争和关联交易 | 1 、更新标的公司2026 年1-6 月关联方及关联交易情况; 2 、更新上市公司本次交易前后2026 年1-6 月的关联交易变化情况。 |
| 第十二章风险因素分析 | 1 、更新本次交易已履行的决策程序及批准情况; 2 、更新标的资产评估增值较高及产生较大商誉的风险相关数据; 3 、更新收购整合风险、海外原材料供应风险、客户需求变化风险、人才流失风险等风险因素分析; 4 、更新与标的资产相关风险中的财务数据。 |
| 第十五章 中介机构及有关经办人员 | 更新独立财务顾问主办人 |
| 第十七章 声明与承诺 | 更新董事会成员、审计委员会成员、高级管理人员成员 |
光库科技方面表示，本次修订仅针对报告期延展后的最新运营、财务数据进行补充披露，同时对部分表述做了规范性优化，未改变本次重大资产重组的核心方案，后续公司将严格按照监管要求推进本次交易的相关后续工作。
