上海凯宝药业股份有限公司（以下简称“公司”）于近日收到深圳证券交易所创业板公司管理部下发的监管函（创业板监管函〔2026〕第77号）。监管函指出，公司存在多项财务内控违规行为，相关高管未能恪尽职守，违反了交易所相关规定。
根据中国证券监督管理委员会上海监管局此前出具的《关于对上海凯宝药业股份有限公司采取责令改正措施并对穆竟伟、周迎宾、任立旺、陈友龙采取出具警示函措施的决定》（沪证监决〔2026〕161号）查明的事实，上海凯宝的违规行为主要包括：利用员工个人银行卡进行工资二次分配、利用员工个人银行卡收取员工社保款、劳务费发放不规范、销售费用核算与费用实际发生情况不符等。这些行为不符合《企业内部控制基本规范》及《企业内部控制应用指引第6号——资金活动》的相关规定。
上述行为违反了深圳证券交易所《创业板股票上市规则（2025年修订）》第1.4条、第4.1.1条和《上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作（2025年修订）》第5.1条的规定。
监管函同时指出，公司董事长穆竟伟，董事、总经理周迎宾，董事、董事会秘书任立旺，财务总监陈友龙未能恪尽职守、积极推动公司规范运行，违反了《创业板股票上市规则（2025年修订）》第1.4条、第4.2.2条的规定。
深交所要求公司董事会及相关当事人充分重视上述问题，吸取教训，及时整改，杜绝类似问题再次发生，并提醒上市公司及全体董事、高级管理人员必须按照国家法律、法规和交易所规则，认真和及时地履行信息披露义务，保证信息披露内容真实、准确、完整。
