（来源：中国五矿集团有限公司）
在中国五矿高质量发展的进程中，有这样一支队伍——他们不直接参与金属矿产生产，却通过数据分析为经营决策提供关键支撑；他们不直接参与工程建设，却用预算管理衡量资源的产出效率。近年来，中国五矿财务部经营预算团队深入贯彻中国五矿党组各项工作要求，切实发挥“服务、指导、监督、考评”职能，助力中国五矿完成各项经营任务。
中国五矿财务部经营预算团队
精准调度 以数据筑牢经营“压舱石”
为改变传统财务管控滞后于业务的状况，团队构建了“日监控保月、月调度保季、季对标保年”的经济运行调度机制。财务管控的颗粒度被切分到天，团队对全集团金属矿产品及冶金建设在建项目进行日监控，紧盯业务数据，精准“诊病”，实时预警防范风险；每月拆解预算执行差异，穿透式分析业务动因，“对症下药”明确改进举措，强化月度考核刚性，加强专项督导，确保问题有效解决；每季度对标行业先进，补齐经营短板，为经营决策提供科学支撑。
算账经营 业财融合激活发展“新引擎”
“预算不是简单的财务数据罗列，而是要业财融合，算清效益、算准方向、算活资源。”这是团队始终坚守的工作理念。为破解经营计划与财务预算“两张皮”难题，团队深入各业态一线摸清业务逻辑，首次发布中国五矿计划预算大纲，构建八大业态业财融合模型，从业务数据算出财务利润，为加强生产运营调度功能筑牢基础。为进一步提升关键计划预算指标准确性，团队建立针对不同业态的重点运营监控指标体系，利用历史数据、行业数据和市场数据对标对表分析，推动预算管理从“经验驱动”向“数据驱动”转型，科学编制中国五矿计划预算方案。
精细管理 算清细账守住增效“主阵地”
降本增效是企业高质量发展的核心命题，更是团队的重点攻坚方向。团队坚持精准施策、精细管控，不断完善副产品扣减规则，区分“人努力”与“天帮忙”，细化成本分析，强化过程督导管控，推进全流程压降生产成本；严格管控非生产性开支，精打细算每一笔资金，让每一分投入都发挥最大效用。2025年，中国五矿多数矿山实现降本增效，其中矿产铜成本同比压降超10%，非生产性开支进一步压降，切实以精细化管控实现“节支即增收”。
改革创新 阿米巴经营凝聚全员“向心力”
在改革深水区如何激发全员活力？经营预算团队交出了“全力推行阿米巴经营模式”的五矿答卷。印发《中国五矿经济运行管理体系建设实施方案》，立足实际建成横向覆盖全集团、纵向穿透至车间班组，涵盖“指标、价格、核算、考核”四大体系的阿米巴经营模式，以最小单元激发全员合力，强化公司各层级经营主体意识，推动管理效能与员工活力双重提升。
初心如磐，使命在肩。中国五矿财务部经营预算团队将坚决落实中国五矿党组“算账经营创效、精细管理增效、改革创新提效”部署，持续为中国五矿高质量发展贡献力量。
