引
言
中间业务作为非利息收入的重要来源，具有轻资本、弱周期、高附加值的特点，在当前银行业净息差持续收窄的背景下，其战略价值日益凸显，有效的中间业务管理战略转型将成为商业银行开辟手续费净收入增长新空间的关键举措。
安永团队在中间业务管理转型领域拥有丰富的行业领先实践经验，致力于帮助商业银行在多个关键方面实现数字化转型提升。我们围绕中间业务系统与数据重构、收费目录管理、定价管理、手续费支出管理、收费合规管理、智能经营分析等方面，提供全面的支持，可以有效根据行内需求，量体裁衣设计相应的解决方案，助力商业银行在低利率时代实现发展“破局”。
在当前银行业净息差持续收窄的背景下，市场利率已降至历史低位，并预计在“十五五”期间继续保持在低利率水平。商业银行的净利息收入增长面临显著压力，以息差为主的传统业务模式正面临多重挑战，经营模式转型迫在眉睫。
一、借鉴国外银行业发展历程，
我国银行业中间业务发展具有较大潜力
2019-2024年，我国银行业净息差累计下降65个基点至1.52%，利息收入持续承压。参考国外银行业发展历程，利率市场化改革完成后，银行业整体净息差普遍呈下降趋势，而非息收入占比显著增长。
据安永统计，2024年欧美代表性银行的平均手续费及佣金收入占比为28.9%，对比我国代表性国有商业银行、全国性股份制商业银行、区域性商业银行的手续费及佣金收入平均占比分别为12.5%、15.4%、6.8%，普遍较低。这一差异反映出我国银行业中间业务发展尚处于相对初级阶段，未来仍有较大的发展潜力和提升空间。
因此，加快推进中间业务的数字化转型将成为我国商业银行未来发展的重要战略方向，可助力商业银行在低利率环境下挖掘新的业务增长点，有效应对市场挑战，实现可持续发展。
二、中间业务内部管理面临较大挑战，
制约商业银行中间业务转型发展
与传统存贷款业务不同，纵观整个行业情况，商业银行围绕中间业务普遍面临以下内部管理难点与挑战。
1. 产品体系庞杂，统筹管理与创新协同难度大。
中间业务涵盖代理业务、支付结算、托管服务等多个领域，产品种类繁多，且不同产品间业务模式差异较大，导致全行缺乏统一的管理标准，业务壁垒高，较难开展内部统筹与创新协同。
2. 系统基础薄弱，数据无法支持管理决策。
中间业务数据往往分散在不同系统，数据间关联关系难以理清，各类业务存在不同程度的数据要素缺失情况，业务、财务数据孤岛现象突出，无法支持有效经营分析，导致管理决策往往落后于业务发展。
以上挑战不仅增加了商业银行中间业务的管理复杂性，也严重制约了中间业务的快速发展和高质量增长。因此，解决上述难题，切实提升中间业务的精细化管理水平，是商业银行实现中间业务转型发展的关键和重要举措。
三、中间业务管理转型领先实践
面对行业共同面临的中间业务管理挑战，领先银行已经过多年探索与深耕，成功建立起中间业务管理转型的领先实践，助力业务发展。
► 底层，针对业务计收费运营管理基础薄弱的问题，系统性重构中间业务系统与数据建设，统一底层架构、数据规范和流程体系。
► 中层，围绕中间业务经营过程的关键环节，完善管理制度规范，建设精益管理工具，提升管理实效。
► 顶层，搭建全面的业务经营分析体系，建立深度洞察和前瞻预测能力，支持绩效考核、管理政策制定与业务发展规划。
四、中间业务管理转型建设举措
1
重构中间业务系统与数据建设
重构中间业务全过程系统与数据建设，实现业财一致的数据基础。从管理侧支持中间业务的收入统计精细化与“应收-实收”管理闭环，从业务侧赋能业务收入与客户经理业绩的快速感知，激发业务一线的经营活力。
2
收费目录管理机制与系统建设
建立标准化的收费目录管理体系，形成统一的中间业务产品管理和收费标准管理，从管理侧快速掌握全行中间业务的经营全貌，从业务侧支持业财一致的中间业务产品经营分析，建立中收定价管理的基础。
3
中间业务定价管理机制与系统建设
通过分层分类授权体系、定价系统建设、监测分析等建设，形成覆盖“事前-事中-事后”的中间业务定价管理闭环，提升承兑汇票等类贷款业务的表外资本回报率；优化支付结算等收费类业务的定价资源投放效果。
4
服务收费合规管理数字化能力建设
充分运用AI与数字化手段，建设服务收费合规管理体系，自动识别符合优惠减免条件的客户，有效管控服务项目和执行价格，自动识别违规异常，自助提取报送数据，减少不合规收费风险，降低人力投入，提升管理效能。
5
手续费支出管理机制与系统建设
建设手续费及佣金支出管理体系，对成本端展开精细化管理，规范支出标准、强化成本控制、税务联动与投入产出评价，有效推动手续费支出节支增效，提升手续费净收入表现。
6
中间业务经营分析机制和系统建设
建立AI与大数据驱动的中间业务经营分析体系，对重点业务展开量价分析和前瞻性的收入预测，有效支持预算管理与经营策略制定，提升基于客观数据的管理主动性，弥补业务与客户综合经营分析中关于中间业务领域的短板。
结
语
商业银行中间业务管理转型需要从战略高度重视、重塑与优化，伴随着数字化转型与精细化管理的不断深入，商业银行中间业务发展必将迎来新的机遇和挑战，能够在低利率、低利差环境中开辟出新的业务增长空间，实现可持续发展。
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