&By@阿雅1117
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原标题：《新政后，年收入多少参与个人养老金划算》
前段时间，人社部等五部门发布《关于全面实施个人养老金制度的通知》。作为本次扩容的重头戏，个人养老金正式纳入了一系列指数基金，沪深300、中证A500、创业板指等主流指数当仁不让，红利策略类指数也赫然在列。
其实个人养老金不是什么新鲜事了，但是由于最初的政策里可以投资的标的不多，我一般都略过了。
这次新政大大的扩容了资产池子，基本涵盖了大部分的指数宽基，这样的话自己能够配置的资产就多了，我也认认真真的学习了一下，学习笔记当然是越分享越快乐。
所以开始吧。
第一个问题：多少年收入的人，参与个人养老金最划算？
个人养老金政策最吸引人的地方就是税收优惠，换言之，你在本月12月31日前开立个人养老金账号并存入1.2万元，这1.2万元可以在明年申报退税。
举个例子，假设某人今年最终缴纳的个税综合所得最高税率达到25%，且缴纳25%的部分超过1.2万元，如果今年向个人养老金账户放入1.2万元，则可以退税3000元。
当然不是每个人都能有缴纳25%税率的条件的，所以问题来了，多少年薪参与这个个人养老金计划划算呢？
看你的应纳税所得额，你可以参考以下这张表👇
可能又有问题了：自己的应纳税所得额是多少?
这个有公式：
如果你的全年综合所得是30万元，五险一金，有房贷，上有老下有小。
基本的扣除如下：养老保险+基本医保+住房公积金，大概占比8%+2%+12%=22%。
（这里各地政策有部分差异，以当地政策为准）
于是剩下30*78%=23.4万元
免税额：每年6万元。
房贷：首套房贷款利息支出2023年起提高到2000元，每年就是2.4万元。
老人：赡养60岁（含）以上老人的支出，独生子女按2023年起提高到3000元，多子女看协商，这里就是3.6万元。
子女：每个子女教育支出可以按照2023年起提高到2000元。每年就是24000*n，这里算1个娃好了。
于是剩下 23.4-6-2.4-3.6-2.4=9万元
这里是没有考虑继续教育、大病支出、租房的情况。
所以9万就是应纳税所得额。
然后套税率10%，所以你要缴纳的个税是9000元。
如果参与个人养老金计划的话，9万中的1.2万可以存入相关账户，立刻节省税费12000*10%=1200元。
这么算还是很香的，其他的税率省税情况看上面的表。
总之，我国个人综合所得税实行累进税率，如果一年最终缴纳的最高税率超过了3%，在10%及以上，即全年应纳税所得额超过3.6万元（在没有任何其他扣除的情况下，综合所得额超过9.6万元），那么从名义数字上来说就划算，现在能得到的退税大于最终要交的税。
收入越高，税率越高，越划算。
而且对于花销较大的年轻人来说，不失为一项省钱、强制性存钱、为以后养老寻得多一份保障的好举措。
她姐说
养老是件很重要但又不算很紧急的事，不用追求一步到位。
资金压力大的时候少存一点，不影响生活；手头宽裕的时候就多存一些，关键是要行动起来，不然它就可能变成“重要且紧急”的事情，到时候打得你措手不及。
而个人养老金账户就是一个很适合存这笔钱的地方，一举多得：
目前每年最高存入金额是1.2万元，金额不多也不会影响生活；
税率在10%及以上还能实打实的少交税；
没退休之前不能用，避免因为买车买房等消费需求挪用掉，确保这笔钱真的是为自己养老而准备的。
个人养老金可以选的产品主要有四大类：
其中，养老保险买了之后未来能拿多少钱是确定的，安全稳定。
而且可以锁定利率，不用担心像存款那样会一直下滑。
目前可以退税的个人养老金推荐以下这三款：
推荐1：一次性拿钱的：福临门A款
如果30岁税率稳定在20%，买福临门A款，每年交费1.2万，交10年，交选择保到60岁，那么可以拿到的钱是：
①10年累计退税24000元
②60岁满期，一次性拿213756元
不过要注意的是，从个人养老金账户拿钱的时候，需要补交3%个税，最后拿出来的钱是213756*（1-3%）=207343元。
但这影响也不大，算上退税、补税的钱，这份保单的复利也达到了3.02%，折算单利4.5%，依旧是远高于存款的水平
推荐2：稳领第二笔退休金：国民慧选（节税版）
个税税率稳定20%，每年交1.2万，一共交10年，选择60岁开始领钱，保终身，那么：
①每年退税2400元，10年就是24000元；
②60岁起，每年领取10950元（已补税），一直到离世。
80岁累计领取229952元，加上退税的钱，复利接近2.5%，折算单利3.9%；
90岁累计领取339453元，复利3.2%，单利6.2%；
100岁累计领取448954元，复利3.6%，单利8%。
以35岁女性买，一次性交费1.2万，60岁开始领取年金，个税税率20%为例：
交费12000元，退税12000*20%=2400元，实际支出9600元。税率20%，IRR能超过3%。
一定要注意！！
想在2025年可以退税，务必在2024年12月31日之前买好。要是到1月及之后再买，就得等到2026年才能退了，多等1年，不划算。
