2024-08-01海通证券：海通证券股份有限公司关于副总经理辞职的公告
海通证券股份有限公司（以下简称公司）董事会收到姜诚君先生的辞职报告，其因个人原因申请辞去公司副总经理职务，辞职后，其将不再担任公司任何职务。
姜诚君1968年出生，经济学硕士，经济师。姜先生自 2023 年 6 月 30 日起担任公司副总经理。姜先生自 1993 年 7 月至 1994 年 7月担任厦门国贸集团股份有限公司干部；1994 年 7 月至 2000 年 8 月先后担任厦门国泰企业股份有限公司金融证券部副经理、投资管理与发展部经理、总经理助理、董事会秘书、副总经理；2000 年 8 月至 2023 年 3 月在公司投资银行部、投资银行总部工作，先后担任投资银行部副总经理、投资银行部副总经理（主持工作）、投资银行部总经理、投资银行总部总经理；2017年 3 月至 2023 年 6 月担任公司总经理助理，2017 年4 月至 2023 年 7 月担任公司联席公司秘书、联席授权代表，2017 年 3月至 2023 年 9 月担任公司董事会秘书。
上海证券交易所
监管措施决定书
〔2024〕9 号
关于对海通证券股份有限公司及有关
责任人采取监管措施的决定
当事人：
海通证券股份有限公司；
姜诚君，海通证券股份有限公司时任保荐业务负责人；
张卫东，海通证券股份有限公司时任内核负责人；
许灿，海通证券股份有限公司时任质控负责人。
上海证券交易所（以下简称本所）经现场督导发现，海通证券股份有限公司（以下简称海通证券或公司）存在首发保荐业务履职尽责明显不到位、投行质控内核部门未识别项目重大风险及对尽职调查把关不审慎等缺陷。有关责任人对公司上述行为负有责任，未能审慎勤勉执业。
海通证券及有关责任人的行为不符合《保荐人尽职调查工作准则》等执业规范要求，违反了《证券公司投资银行类业务内部控制指引》第三条、第四条、第五条，《上海证券交易所会员管理规则》（以下简称《会员管理规则》）第 1.3 条、第 1.4 条、第3.17条，《上海证券交易所股票发行上市审核规则》（以下简称《审核规则》）第二十七条等有关规定。根据《会员管理规则》第8.5条，《审核规则》第十条、第七十二条、第七十四条和《上海证券交易所纪律处分和监管措施实施办法》等有关规定，本所决定采取以下监管措施：对海通证券股份有限公司予以监管谈话，对姜诚君、张卫东、许灿予以监管警示。
请海通证券主要负责人携带有效身份证件到本所（地址：上海市浦东新区杨高南路 388 号）接受监管谈话。请海通证券及有关责任人引以为戒，认真查找和整改问题，建立健全和严格执行投行业务内控制度、工作流程和操作规范，诚实守信、勤勉尽责，切实提升投行业务质量，并严格按照公司制度进行内部问责。自收到本决定书之日起 20 个交易日内，应向本所提交书面整改报告。
上海证券交易所
2024 年 1 月 29 日
2023 年 6 月 30 日，公司召开了第七届董事会第三十九次会议（临时会议），该次董事会审议通过了如下事宜：
（1）审议通过了《关于聘任副总经理的议案》。董事会聘任姜诚君先生、潘光韬先生和张信军先生为公司副总经理。姜诚君先生不再担任公司总经理助理职务；并于同日向董事会提交了辞呈，申请辞去公司董事会秘书、公司联席公司秘书、联席授权代表的职务，待公司新任董事会秘书、公司联席公司秘书、联席授权代表正式履职后卸任。潘光韬先生不再担任公司总经理助理职务。张信军先生仍担任公司财务总监职务。姜诚君先生、潘光韬先生和张信军先生作为公司副总经理的任期自董事会决议通过之日起。
（2）审议通过了《关于聘任首席风险官的议案》，董事会同意聘任侍旭先生为公司首席风险官，其任期自董事会决议通过之日起。
（3）审议通过了《关于聘任合规总监的议案》，董事会同意聘任赵慧文女士为公司合规总监，并在取得中国证监会相关派出机构认可后正式履职。
2023 年 7 月 31 日，赵慧文女士担任公司合规总监事宜已获中国证监会相关派出机构认可，即日起正式任职公司合规总监。李海超先生不再担任公司合规总监。详见公司于 2023 年 8 月 1 日披露的《公司关于合规总监任职的公告》（公告编号：临 2023-029）。
（4）审议通过了《关于聘任董事会秘书和联席公司秘书的议案》，公司董事会秘书姜诚君先生
由于工作变动原因于该次董事会召开日向董事会提交了辞呈，辞去公司董事会秘书、公司联席公司秘书、公司联席授权代表(就《香港联合交易所有限公司证券上市规则》第 3.05 条而言)及公司接收香港联交所电子呈交系统密码及处理其后的登记事宜之授权人士的职务。董事会聘任裴长江先生为董事会秘书、公司联席公司秘书、公司联席授权代表及公司接收香港联交所电子呈交系统密码及处理其后的登记事宜之授权人士。裴长江先生在取得上海证券交易所颁发的董事会秘书任前培训证明后正式履职。
在此之前，由姜诚君先生继续履行公司董事会秘书职责。因委任裴长江先生为联席公司秘书尚需待香港联交所批准授予豁免严格遵守《香港联交所证券上市规则》第 3.28 条及第 8.17 条规定，裴长江先生须自取得香港联交所对该豁免的批准之日正式担任联席公司秘书及公司联席授权代表(就《香港联交所证券上市规则》第 3.05 条而言)职责。在此之前，由姜诚君先生继续履行联席公司秘书及公司联席授权代表(就《香港联交所证券上市规则》第 3.05 条而言)职责。
详见公司于2023 年 7 月 1 日披露的《海通证券股份有限公司第七届董事会第三十九次会议（临时会议）决议公告》（公告编号：临 2023-025）。
裴长江先生于 2023 年 7 月 6 日获得香港联交所批准，裴长江先生自该批准日起三年期间担任公司秘书及授权代表，详见公司于 2023 年 7 月 7 日披露的《委任联席公司秘书及授权代表之进展公告》；
裴长江先生于 2023 年 9 月 26 日取得上海证券交易所董事会秘书任前培训证明，即日起正式任职公司董事会秘书，姜诚君先生于同日不再履行董事会秘书职责，详见公司 2023 年 9 月 27 日于上交所网站披露的《关于董事会秘书履职的公告》（公告编号：临 2023-045）。
2023 年 10 月 12 日，公司召开的第八届董事会第一次会议（临时会议）审议通过了《关于聘任公司高级管理人员的议案》。第八届董事会完成了公司高级管理人员的聘任工作，第七届董事会聘任的高级管理人员全部获得第八届董事会的聘任，其中陈春钱先生和张向阳先生的总经理助理职务根据《公司章程》规定变更为业务总监，除此无其他人员变动。详见公司 2023 年 10 月 13 日于上交所网站披露的《公司第八届董事会第一次会议（临时会议）决议公告》（公告编号：临 2023-050）。
证券代码：600837 证券简称：海通证券公告编号：临2024-049
海通证券股份有限公司
关于副总经理辞职的公告
海通证券股份有限公司（以下简称公司）董事会收到姜诚君先生的辞职报告，其因个人原因申请辞去公司副总经理职务，辞职后，其将不再担任公司任何职务。
该辞职报告自送达公司董事会之日起生效。
特此公告。
海通证券股份有限公司董事会
2024 年 7 月 31 日
现场督导监管典型：粉饰科创属性评价指标欲“包装”上市，十余名生产人员摇身一变成专职研发
近日，上交所下发了最新一期《发行上市审核动态》2024年第4期（总第23期）（简称《审核动态》）
现场督导案例
本所对发行人D 首次公开发行股票并在科创板上市实施保荐业务现场督导。发行人D 科创属性评价指标中研发人员占当年员工总数的比例、研发投入占营业收入的比例均存在压线情况，其中，报告期最近一年末研发人员数量仅高出指标要求的人数约10 人。发行人研发投入主要由研发人员薪酬和研发材料费构成，研发人员以研发中心的专职人员为主。报告期内，发行人研发人员新增较多，部分人员的专业背景与研发岗位不匹配，研发材料主要为周转材料，其周转频率明显高于同行业。现场督导聚焦发行上市条件和信息披露要求，发现保荐机构未充分核查发行人科创属性评价指标相关信息。
1.未充分核查研发人员认定及研发薪酬归集的准确性
根据申报文件，发行人D 在报告期内不存在通过调岗方式新增研发人员的情形，且专职研发人员不存在从事非研发活动的情形，专职研发人员认定、研发薪酬归集的主要依据为研发工时台账。现场督导发现，保荐机构未充分核查发行人专职研发人员认定及研发薪酬归集的准确性。
一是未充分核查专职研发人员同时从事非研发活动的情况。现场督导发现，发行人二十余名专职研发人员在报告期内参与生产环节工作，如录入及审批生产单据，与申报文件披露情况、发行人研发工时台账记录均不一致。保荐机构未充分核查专职研发人员同时从事生产活动的合理性及其对研发人员认定的影响。
二是未充分核查专职研发人员从非研发岗位调岗至研发中心的情况。现场督导发现，发行人于在审期间与十余名专职研发人员重新签订劳动合同，将工作岗位由原合同中的生产技术员等非研发岗位调整为研发岗位；报告期最近一年末，发行人在OA系统中将十余名专职研发人员的所属部门由生产车间等修改为研发中心。保荐机构未充分关注前述专职研发人员岗位调整与申报文件披露的差异情况，未充分核查研发人员岗位调整的依据。
三是未充分核查专职研发人员的薪酬核算调整情况。现场督导发现，发行人原来将十余名专职研发人员的部分工资、社保计入生产成本，申报前将相关薪酬调整至研发费用，保荐机构未充分核查相关人员薪酬调整的合理性及依据充分性。
2.未充分核查研发领料的真实性、核算准确性
发行人账面研发材料归集口径为ERP 系统中出库类型为“研发领料”的材料领用，研发周转材料主要用于安装至相关装置设备及后续更换，研发与生产所用周转材料在规格型号上差异较小。现场督导发现，保荐机构未充分核查发行人研发领料的真实性和核算准确性。
一是未充分核查ERP 系统研发领料数据与原始纸质单据的差异。现场督导发现，发行人ERP 系统中归集为研发费用的部分领用材料，其对应的纸质领料单据显示用于生产。经查，研发部门留存的纸质领料单据均经领用部门、仓库相关人员签字审批，但未能与ERP 系统数据逐一匹配，且相关领料金额与ERP 系统数据相差较大。保荐机构未关注到前述原始纸质单据及其与ERP系统数据的差异，未充分核查发行人研发领料的业务流程、审批要求等内部控制情况，以及ERP系统中研发领料依据的充分性。
二是未充分核查研发领料数量与其实际需求的匹配性。现场督导发现，发行人研发领用的某周转材料数量较多、价值较大，其与配套主件材料的配比关系应为1:1，发行人研发活动领用大量周转材料、但账面记录显示未领用配套的主件材料，保荐机构未充分关注二者账面领用数量不匹配的异常情况，未充分核查研发活动领用大量周转材料的合理性。
三是未充分核查研发领料数量与报废数量的匹配性。根据申报文件，发行人研发实验装置搭建后需要及时更换性能出现问题的周转材料，其单位价值较高、更换较为频繁，发行人待项目结束后一般会拆解周转材料，定期统一审批后报废，并将其与生产废料存放于同一仓库，保荐机构经核查后确认研发环节周转材料的领用、在用、报废数量之间无重大差异。现场督导发现，部分报废单据的审批人员签字时间早于入职时间，保荐机构未充分关注报废单据的可靠性以及设备检测记录等更换周转材料的相关依据，未充分核查研发材料报废数量的准确性及其与领料数量的匹配性。
针对上述异常情况，保荐机构未能予以充分核查。现场督导后，保荐机构主动申请撤回申报。
上交所发行上市审核动态
2024 年第4 期（总第23 期）
审核概况
政策快讯
监管扫描
自律监管实施概况
监管案例通报
现场督导及现场检查情况
发行承销监管
问题解答
前次募集资金使用进度计算口径
重组“小额快速”审核机制
业务咨询沟通相关注意事项
案例分析
关于客户依赖的案例分析14
地址：上海市浦东新区杨高南路388 号Email: shzx@sse.com.cn
编者按
为持续加强上交所主板和科创板建设，便于市场参与主体及时了解发行上市审核监管工作动态，进一步提升发行人信息披露质量和中介机构执业质量，更好地做好发行上市申报工作，本所定期发布《上交所发行上市审核动态》，供保荐机构工作中参考。
《上交所发行上市审核动态》立足于回应市场关切，解决具体问题，明确政策和监管要求，在内容编制上包括审核总体情况、重要法规政策解读、监管要求和案例等，同时将审核实践中总结的具有共性和代表性的审核关注重点问题以及典型个案进行评析后反馈市场。审核动态内容根据市场需求，不定期调整完善。
如有任何疑问或完善建议，可通过电子邮件等方式与本所联系，Email：shzx@sse.com.cn。
审核概况
一、IPO审核概况
2024 年5-6 月，主板共注册生效1 家。
2024 年5-6 月，科创板共受理1 家企业的首发申请，召开上市委会议2 次，审议通过2 家；共注册生效2 家。
二、发行承销概况
2024 年5-6 月，主板共首发上市1 家，总募资额13.03 亿元。
2024 年5-6 月，科创板共首发上市2 家，总募资额18.99 亿元。
三、再融资审核概况
2024 年5-6 月，主板共受理5 家企业的再融资申请，均为非公开发行股票；审议通过3 家，注册生效9 家。
2024 年5-6 月，科创板共受理1 家企业的再融资申请，为非公开发行股票；审议通过2 家，注册生效5 家。
四、并购重组审核概况
2024 年5-6 月，主板共受理1 家企业的并购重组申请；注册生效1 家。
2024 年5-6 月，科创板共受理2 家企业的并购重组申请。
政策快讯
一、《关于深化科创板改革服务科技创新和新质生产力发展的八条措施》发布
6 月19 日，证监会发布《关于深化科创板改革服务科技创新和新质生产力发展的八条措施》，进一步深化改革，提升对新产业新业态新技术的包容性，发挥资本市场功能，更好服务中国式现代化大局。主要包括：一是强化科创板“硬科技”定位。严把入口关，优先支持新产业新业态新技术领域突破关键核心技术的“硬科技”企业在科创板上市。进一步完善科技型企业精准识别机制。支持优质未盈利科技型企业在科创板上市。二是开展深化发行承销制度试点。优化新股发行定价机制，试点调整适用新股定价高价剔除比例。完善科创板新股配售安排，提高有长期持股意愿的网下投资者配售比例。加强询报价行为监管。三是优化科创板上市公司股债融资制度。建立健全开展关键核心技术攻关的“硬科技”企业股债融资、并购重组“绿色通道”。探索建立“轻资产、高研发投入”认定标准。推动再融资储架发行试点案例率先在科创板落地。四是更大力度支持并购重组。支持科创板上市公司开展产业链上下游的并购整合。提高并购重组估值包容性，支持科创板上市公司收购优质未盈利“硬科技”企业。丰富并购重组支付工
