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6月27日，国家外汇管理局青岛市分局（下称“青岛市分局”）发布一则外汇行政处罚信息。该罚单显示，违规企业因违反有关规定将外汇汇入境内被没收违法所得591.63元，并处以罚款近1863.9万元。
罚单信息显示，违规主体为青岛兴信昌新材料科技有限公司。该企业为什么低违法所得却被处以高罚款，成为舆论焦点。对此，青岛市分局有关负责人在接受证券时报记者采访时回应称，青岛兴信昌新材料科技有限公司为外商投资企业，经青岛市分局调查发现，该企业具有“假外资”空壳企业典型特征，如无生产经营痕迹、无工作人员、法定代表人仅为挂名并不参与公司实际经营、境外股东公司实控人为境内个人、资金快进快出等，资金汇入后通常快速结汇全额转移到疑似地下钱庄控制账户，形成循环操作。
这类采取“资本金汇入+地下钱庄汇出”的虚假外资模式，既不能在税收、就业等方面促进地方经济发展，也完全背离招商引资引进先进技术和管理人才等政策初衷，而且还会一定程度上影响形势判断的准确性，不利于宏观经济决策。外汇局对虚假欺骗性交易一直采取绝不姑息的态度，坚决依法打击。
据上述负责人解释，由于该企业违反了汇发〔2014〕37号文的有关规定，存在非法汇入行为，违法金额合计2883万美元（折人民币18638.9955万元），对此，青岛市分局依据《外汇管理条例》第四十一条的规定，按照其非法汇入金额10%的比例对其进行处罚，共处罚款18638995.5元。
同时，根据《行政处罚法》规定，“当事人有违法所得，除依法应当退赔的外，应当予以没收。”该企业因非法汇入资金产生的利息收入应属于违法所得，因资金停留时间较短，产生利息合计为591.63元，青岛市分局依法予以罚没。
另外，证券时报记者查阅工商资料发现，该公司目前处于经营异常状态，因未依照《企业信息公示暂行条例》所规定的期限公示年度报告，被胶州市市场监督管理局在2023年7月列入经营异常名录。公司自2021年6月成立，注册资本5000万美元，大股东为香港威玛鑫贸易有限公司。值得注意的是，该大股东也曾在2021年6月于山东省济宁市注册另外一家新材料公司，不过该公司仅成立半年就被注销。
罚单显示，经调查，该公司收汇后快速全额结汇，并层层转至地下钱庄控制账户，国家外汇局青岛市分局正在就所涉地下钱庄案件进行进一步调查。
