来源：华夏时报
记者刘佳 北京报道
随着A股 42家上市银行一季报业绩陆续披露完毕，经营压力跃然纸上。
5月14日，安永发布《中国42家A股上市银行2024年一季度业绩概览》。数据显示，截至今年一季度末，42家A股上市银行净利润、营业收入同比双降，降幅分别为0.81%和1.73%。
同时，一季度末资产总额较2023年末增长3.93%，增幅较2023年一季度的5.62%下降1.69个百分点；而加权平均不良贷款率1.25%，较2023年末下降0.01个百分点。
“总体来看，上市银行2024年一季度仍面临较大的经营压力。”安永大中华区金融服务首席合伙人忻怡对《华夏时报》记者表示。
一季度营收净利双降
今年一季度，我国GDP同比增长 5.3%，消费、投资继续保持较快增长。经济企稳回升，增长内生动力逐步增强，国民经济开局良好。
不过也应看到当前国内外形势仍然复杂严峻，经济发展中还存在很多的不确定性和不稳定性。
受此影响，上市银行今年一季度业绩相比2023年同期增速下降。
具体而言，今年一季度末42家上市银行总资产达人民币2921038.11亿元，与2023年末相比增加人民币110389.86亿元， 增幅3.93%，增幅较2023年一季度的5.62%下降1.69个百分点。
大型银行总资产增幅4.65%，全国性股份制银行增幅 1.68%，城商行增幅4.65%，农商行增幅3.83%。上市银行总资产同比增幅均出现下降，大型银行、全国性股份制银行、 城商行以及农商行的增幅均较2023年一季度分别下降1.71个百分点、2.28个百分点、0.05个百分点和2.15个百分点。
分项来看，据WIND数据，截至一季末，六大国有行总资产为193.72万亿元；9家股份行总资产为677973.4亿元；17家城商行总资产为254916.95亿元；10家农商行总资产为50995.42亿元。
在净利润方面，今年一季度42家A股上市银行净利润同比降低 0.81%，较2023年一季度增速下降了4.03个百分点。
其中大型银行增速为-2.19%，较去年同期下降了4.61个百分点；股份制银行增速为-0.34%，同比下降2.15个百分点。城商行净利润增速虽然同比下降5.09个百分点，但仍保持了6.83%的正增长。而农商行增速为1.56%，同比下降了10.28个百分点。在营业收入方面，42家上市银行今年一季度营业收入为14726.55亿元，同比下降1.73%。大型银行和全国性股份制银行营业收入较去年同期分别下降2.22%和3.24%，城商行和农商行相比2023年同期上升了5.61%和4.74%。
就营业收入增速上，今年一季度较2023年度上升了1.79个百分点。大型银行、全国性股份制银行、城商行和农商行分别上升了2.13个百分点、0.44个百分点、3.07个百分点和3.47个百分点。
通过对比可知，今年一季度城商行、农商行无论是在净利润增速或是营业收入增速上均呈现出“小而美”的业绩特点。
“今年一季度延续了2023年宏观经济形势复杂多变的局面，所以同期国有大行的资产规模增速放缓，其中多家大行营收和净利润同比下降，这也是过往比较少见的。”安永华北区金融服务审计主管合伙人姜长征对记者表示。
“不过今年从上市城商行、农商行的财务业绩来看，净利润增长相对稳定，高于上市银行整体增速。”安永大中华区金融服务高增长市场主管合伙人许旭明补充道，但同时也要注意到，尽管整体城商行和农商行利润是增长的，但分化还是比较明显。
缘何上市国有大行在一季度资产规模增速放缓、营收净利双降？
姜长征认为，主因是利息收入的下降，银行业息差不断收窄，LPR（贷款市场报价利率）下调，以及去年存量房贷利率调整等多种因素叠加，各家银行现在对定期存款尤其是较长期限的存款，都在主动收缩规模压低价格。
“对于一季度业绩而言，大型银行资产规模保持了小幅增长，但规模的增长没有弥补价格下跌造成的影响。加上手续费、佣金净收入的下滑，对大行而言非息收入方面承受着比以往更大的压力。”姜长征表示。
净息差已连续四年下降
此外，在安永发布的《中国上市银行2023年回顾及未来展望》中显示，上市银行的净息差已连续四年下降。
其中，2023年平均净息差1.69%，较2022年下降了25个基点，利息净收入较2022年下降2.98%，自2017年以来首次出现同比下降。
业绩方面，2023年58家上市银行（包括15家A+H股、27家A股和16家H股上市银行）全年实现营业收入人民币58699.05亿元，同比下降0.98%。
上市银行虽然2023年营业收入同比下降，但通过降本增效、加强风险防控降低信贷成本，仍实现了净利润的正增长。净利润合计21690.47亿元，同比增长1.43%。
忻怡表示，不同类型银行的经营业绩分化明显，相比大型银行，中小银行受宏观环境变化的影响更大，需要进一步夯实发展根基，增强韧性。
值得注意的是，上市银行不断向“新”而行，切实加大对科技企业、先进制造业、战略性新兴产业等重点领域的支持力度，助力发展新质生产力。
2023年末，上市银行制造业贷款余额同比增长18.71%。与此同时，持续减费让利主动压降实体经济融资成本，2023年度上市银行贷款收益率较2022年下降0.26个百分点。
在不良贷方面，2023年末，上市银行不良贷款余额比上年末增加1490.95亿元，其中对公房地产行业贷款加权平均不良率同比上升0.26个百分点至3.80%；加权平均拨备覆盖率为240.10%，较2022年末上升2.39个百分点；加权平均资本充足率为15.80%，与上年持平。
对此，许旭明对《华夏时报》表示：“尽管房地产行业贷款的风险持续暴露，但上市银行通过持续推进不良资产处置，总体不良贷款率实现稳中有降。同时，上市银行积极通过内外部渠道补充资本，资本充足水平保持稳定，风险抵补能力整体充足。值得关注的是，部分中小银行的不良贷款率较高，不良贷款与已减值贷款仍存在较大偏离，资产质量仍面临较大压力。”
展望未来，忻怡认为，中国经济将继续回升向好，上市银行将面临更多机遇，但不确定性和挑战犹存。
“上市银行需秉承长期主义，坚守主责主业，稳妥处理好‘功能性’与‘营利性’、‘规模’与‘效益’、‘防风险’与‘促发展’之间关系，统筹兼顾长短期经营目标，在稳健经营中谋转型，在主动转型中谋发展，用数智转型积蓄发展势能，用特色金融服务陪伴客户成长，在服务实体经济中实现自身价值，在金融强国道路上书写高质量发展的新篇章。”忻怡坦言。
责任编辑：孟俊莲 主编：张志伟
