转自：金融时报-中国金融新闻网
编制虚假资料、虚列费用、给予投保人保险合同以外的利益……一张张罚单道出保险业多年来的沉疴顽疾。
《金融时报》记者统计发现，今年一季度，金融监管总局及其派出机构共发出809张罚单，处罚机构402家，处罚人员618人，罚款总额达8794万元。此外，有两家保险公司因未按规定履行客户身份识别义务、未按规定报送大额交易报告或者可疑交易报告等问题被中国人民银行处罚，合计处罚金额为928万元。
进入4月以来，在强调金融监管“长牙带刺”“有棱有角”的背景下，金融管理部门的处罚力度再度加大。据统计，4月，中国人民银行、金融监管总局、国家外汇管理局及三家各地派出机构发布的保险业处罚信息及罚没金额再度双双大幅上升。其中，仅金融监管总局及其派出机构共计开出了242张罚单，累计处罚金额达2641.25万元，同比增长42.74%。
4月24日，金融监管总局披露的今年“1号罚单”引发业内关注。处罚信息显示，众安保险因隐瞒关联关系和关联交易、通过关联方虚假列支费用、通过关联交易监管系统报送的报表存在错报漏报、将保险资金运用形成的投资资产用于向他人发放贷款等四项主要违法违规事实被罚款180万元。
据记者了解，众安保险上述四方面违规违法事实并非个案，其中，虚列费用和资料报送问题更是行业顽疾，也是监管部门重点打击的领域。无论是财产险还是人身险公司，编制或者提供虚假的报告、报表、文件、资料都是重要的处罚事由之一，分列财产险和人身险公司第一季度罚款金额的第一和第二。
金融监管总局发布的信息显示，今年以来，已有包括太保产险、大地财险、华安财险、国元农业保险、华夏人寿、平安人寿等在内的多家保险公司支公司或分公司均因编制虚假材料受到监管处罚。
例如，5月9日，大地财险吉林市分公司因给予投保人合同约定以外的利益被警告并罚款23.5万元。这并不是大地财险今年首次被监管部门处罚。4月18日，大地财险运城支公司因编制虚假资料、未按规定使用备案的保险费率，被运城监管分局罚款22万元。3月27日，大地财险三门峡支公司因财务数据不真实被罚款29万元。2月19日，大地财险海原支公司因给予被保险人保险合同约定以外利益被监管罚款18.7万元。
3月27日，太保产险台州中心支公司及相关当事人因编制或者提供虚假的报告、报表、文件、资料等被罚款42.5万元。4月11日，华夏人寿河南分公司因编制或者提供虚假的报告、报表、文件、资料等被罚款19万元。4月12日，国元农业保险商丘中心支公司因编制提供虚假的报表、资料等被罚款26万元。
《中华人民共和国保险法》第八十六条作出明确规定，保险公司应当按照保险监督管理机构的规定，报送有关报告、报表、文件和资料。保险公司的偿付能力报告、财务会计报告、精算报告、合规报告及其他有关报告、报表、文件和资料必须如实记录保险业务事项，不得有虚假记载、误导性陈述和重大遗漏。
那么，为何编制虚假资料屡禁不止？
“编制提供虚假报告等现象的背后，往往存在着违规支付手续费、给予投保人保险合同约定以外的利益与返佣等问题，这类市场痼疾难以根治，根源还在于保险产品、服务等缺乏差异。”一位业内人士向《金融时报》记者坦言，一些保险机构可能存在利益驱动，为了追求更高的利润而忽视合规经营。如果一家险企的分支机构屡次出现这些问题，说明这家保险公司的管理存在缺陷，内控机制不完善，合规教育缺失。保险公司和管理层均应筑牢合规经营意识，以市场更规范、消费者权益得到更好保障为核心，强化内控机制建设。
值得注意的，上述处罚均体现了监管部门对机构和个人的双罚原则，体现监管紧盯“关键事”“关键人”“关键行为”，让处罚真正落实到责任人身上。在业内人士看来，近期监管的行政处罚、立体式追责等体现了强监管的氛围。
