关于基金评价业务复权净值的规则文档

中国银河证券基金研究中心关于基金评价业务复权净值的规则文档

中国银河证券股份有限公司及其基金研究中心作为持牌基金评价机构，根据基金评价业务实践，新增基金份额复权净值（以下简称复权净值）数据。复权净值规则文档如下：

一、复权净值非信息披露份额净值数据，是参考性质的份额净值数据。根据基金法律法规监管规定等，复权净值并非基金管理人信息披露的基金份额净值，是中国银河证券基金研究中心根据相关公式计算的基金份额净值数据，仅供参考并不能作为申购赎回以及任何涉及交易的依据。

二、复权净值的意义。基金分红、基金份额折算、基金转型等情况下，份额净值、份额累计净值、还原后份额累计净值无法明确直观刻画基金的净值增长情况，复权净值方便各方直观了解基金的净值增长率情况。

三、复权净值计算公式。1、交易份额基金成立日期确定为第一天，第一天的当日复权净值=前日复权净值*（1+日净值增长率），第一天的前日复权净值确定为1.0000元。

2、第二天复权净值=前日复权净值*（1+日净值增长率），后面天数以此类推。

3、为提高精度，复权净值和日净值增长率在计算的时候至少保留不低于小数点后8位数。

四、复权净值计算注意事项。需要明确交易份额基金成立日期、成立日当天份额净值两个数据。需要明确个别份额基金运作状态与份额净值数据连续性状态。

中国银河证券股份有限公司

基金研究中心

2023年11月15日