2014年年度报告摘要
1、重要提示
1.1 本公司董事会及董事保证报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 大信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了无保留意见的审计报告，本公司董事会对相关事项亦有详细说明，请客户及相关利益人注意阅读。
1.3 本公司负责人董事长裘强、主管会计工作负责人曾海及财务负责人彭缅良声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
2、公司概况
2.1 公司简介
中江国际信托股份有限公司（以下简称“中江信托”或“本公司”)的前身是成立于1981年6月的江西省国际信托投资公司。2003年3月，江西省国际信托投资公司、江西省发展信托投资股份有限公司、赣州地区信托投资公司以新设合并方式重新登记成立江西国际信托投资股份有限公司。2009年3月，经中国银监会核准换发新牌，本公司名称变更为江西国际信托股份有限公司。2012年10月，本公司更名为中江国际信托股份有限公司。报告期末，本公司注册资本为人民币115，578.9134万元。
表2.1
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2.2 组织结构
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3、公司治理结构
3.1 股东
2014年末，本公司股东总数15名，本公司前三位股东的名称、出资比例如下：
表3.1
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3.2 董事
本公司董事会由9名董事组成，。各董事情况如表3.2。
表3.2
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3.3 监事
本公司监事会由3名监事组成，其中江西省财政厅和江西省金象置业有限公司各推荐1名，职工代表监事1名，设1名监事会召集人。
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表3.3
3.4 高级管理人员
表3.4
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3.5 公司员工
表3.5
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4、经营管理
4.1 经营目标、方针、战略规划
4.1.1 经营目标
立足信托本业，发挥地方金融机构的职能，在市场中求生存，在竞争中求发展，确保信托财产的安全高效，促进本公司稳健经营和可持续发展，为股东实现稳定的回报，为受益人的利益服务，为地方经济建设提供金融支持。
4.1.2 经营方针
坚持“为了共同利益”的核心价值观，坚持“诚信理财、服务社会”的经营宗旨，坚持“风险第一、效益第一”的经营理念，坚持“简单直接”的管理理念，以多元化的资产管理手段，谋求信托、证券、保险、期货、基金等金融工具及货币、资本和产业等多种行业的融合，实现收益的最大化。
4.1.3 战略规划
通过不懈的努力，把本公司发展成为地方性金融（控股）集团，进入全国信托业先进行列。
4.2 所经营业务的主要内容
本公司所经营业务主要分为固有业务和信托业务两大块，其中固有业务包括自有资金投资等业务，各种业务所形成的资产组合与分布情况如下：
4.2.1 自营资产运用与分布
表4.2.1
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4.2.2信托资产运用与分布
表4.2.2
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4.3 市场分析（影响本公司业务发展的主要因素）
4.3.1有利的因素主要有：
4.3.1.1区域环境优势。江西省委、省政府及监管部门的支持和帮助为公司发展提供了较好的区域发展环境。
4.3.1.2股东资源优势。通过引进战略投资者，优化了公司的股东背景，实现了公司股权多元化，推动了法人治理结构的进一步完善，有利于依托股东资源优势进一步做强做大。
4.3.1.3经营管理团队优势。本公司领导班子有很强的凝聚力和战斗力，在中江信托企业文化的熏陶和引领下，打造了一支“忠诚拼搏、艰苦创业”的经营管理团队。
4.3.1.4业务拓展和战略扩张优势。本公司具备了对外扩张的基础。一是控股国盛证券有限责任公司，参股了天安财产保险股份有限公司，并通过国盛证券有限责任公司收购或设立了期货公司、基金管理公司，实现了综合金融业务的融合；二是本公司经营业绩逐年大幅度攀升，创新能力不断增强，抗风险能力显著提高；三是本公司与国家开发银行、中国工商银行、中国农业银行、中国银行、中国建设银行、交通银行、招商银行、光大银行、民生银行、兴业银行、浦发银行等金融机构及新湖中宝、复兴集团等上市公司建立了稳固的战略合作伙伴关系，银信合作、企信合作业务稳步推开；四是政信合作业务有成熟的操作模式，稳中求进，风险可控；五是本公司在全国主要城市设立40个金融研发中心，业务渠道辐射全国，为公司下一步的业务拓展和战略扩张奠定了基础。
4.3.2不利的因素主要有：
4.3.2.1经济周期波动性加大。全球经济及中国经济周期波动性将进一步加大，面临较多不确定性。
4.3.2.2行业竞争加剧。
4.3.2.3地处欠发达地区，客户资源相对有限，尤其是高端客户缺乏，合格投资者的培育拓展难度相对较大。
4.4内部控制概况
4.4.1 内部控制环境和内部控制文化
合规性是风险控制的核心，是信托公司健康持续发展的生命线。提高合规意识，树立合规理念，健全合规文化是实现公司长治久安的保障。
本公司建立健全了以股东会、董事会、监事会以及经营管理层为主体的组织架构和公司治理结构。在决策层面上，董事会下设信托委员会、投资决策委员会、风险管理委员会、薪酬与考核委员会、制度与审计委员会、顾问委员会，构建了一个相对完整的决策和风险控制体系。在内部管理和经营方面，通过不同机构和岗位的设置，赋予相应的权、责，并建立和完善各项业务操作规程与制度，从而形成了各岗位和人员之间相互独立、相互制衡和相互协调的监督管理机制。
经过不断的完善，公司形成了一整套公司治理、业务经营的制度体系。为保证制度有效性和可执行性，公司定期组织相关部门进行了制度清理，充实、修改和废止了有关内部控制制度，形成制度汇编。本报告期内，在监管部门的指导下，根据自身风险管理情况，公司先后制定了《恢复与处置计划》、《舆情引导与处置管理规定》等制度，进一步完善了声誉风险管理、风险责任追究等有关内控制度。
此外，重视企业文化建设，营造成熟的内部控制文化是本公司稳健发展的重要手段。本公司通过“忠诚拼搏、艰苦创业”等系列主题教育活动和“员工行为年整治年”活动，向员工传达风险管理、内部控制、合规经营的重要性，引导员工树立合规意识、风险意识和诚信理念，着力提高员工职业道德水准，规范员工职业行为，逐步塑造和形成以“风险第一、效益第一”经营理念和“内控第一、全员遵守”为主题的内控文化。
4.4.2 内部控制措施
在内部机构分工方面，本公司董事会下设的各委员会在分级授权范围内通过体系建设和及时完整的过程控制，使决策、研发、操作、审核及监督评价程序化、体系化。制度管理部作为审计与制度委员会的办事机构，除监督制度执行外，主要负责本公司内部稽核审计，以相对独立的审计工作程序和规范加强对制度执行的监察；法律风险监管部代表风险管理委员会负责法律及合规风险控制及评价具体事务。两大内控机构与财务部、综合托管部等相互配合、相互制衡，分别独立、客观地履行各自内部控制职能，从组织结构上完善了公司内部控制体系。
在业务运作方面，明确前、中、后台业务的工作职责，规范程序，形成有监督、有制衡的业务运作体系。通过具体、明确、合理的分工与授权，建立业务操作规程，在内部界定各责任主体的目标、职责和权限，分别在授权范围内各行其职，相互独立。本公司主要职能部门之间建立健全了防火墙制度，不同部门人员不得相互兼职，保证了自营、信托业务各成体系，独立运行。
在文化意识形态方面，本公司坚持企业文化的宣传教育，利用晨会制度等潜移默化引导员工理解和践行企业文化。同时，本公司注重对员工的持续教育，通过周末专题讲座及定期培训，宣传合法合规经营的理念，使员工树立起合规经营优先、风险控制优先的意识。公司制定了“十八支持、十八反对”的员工行为准则、职业道德规范，建立诚信记录，营造本公司合规经营的制度、文化环境。
4.4.3 信息交流与反馈
通过强有力的制度执行，向风险管理委员会、高级管理层和董事会报告，及时披露业务开展和内控过程中的实质性缺陷或失控，以完善的信息系统确保了报告程序的有效性和保密性。同时，定期披露或通报各责任主体或责任人履行职责情况、制度执行情况。各有关部门对项目运作、公司决议的执行实行跟踪，按照公司制度规定的流程及时将跟踪信息反馈，保证了本公司对项目和合同履行等的控制。公司建立了舆情监测和报告机制，成立了声誉风险管理小组，及时获取与公司经营相关的外部信息，并及时作出相应反馈。
4.4.4 监督评价与纠正
本公司董事会和高级管理层定期和不定期召开内控工作会议和风险例会，听取制度管理部、法律风险监管部、综合托管部、财务部在稽核审计、内控检查、财务执行和风险监督过程中有关情况的汇报，对内控工作定期评价，对有关问题及时处理，切实防范各类风险。公司管理层和内控部门对存在的问题进行现场检查和督促，及时有效地纠正运行中的偏差。
4.5 风险管理
4.5.1 风险管理概况
本公司风险管理坚持全面性、全员性、独立性、相互制衡、防火墙、适时有效、风险控制与业务发展同等重要、定性与定量相结合等原则，建立健全了信托赔偿准备金、恢复与处置等风险管理制度，保障公司健康、稳定经营和发展。在风险管理组织架构上，通过分离决策层、执行层、监督层，各层级各自履行不同专业化的职能，起到相互独立、相互制衡的作用。公司主要从三个层面进行风险内部管理，一是公司各部门内部风险管理，二是公司内设风险管理专职部门风险管理，三是公司决策层面的风险内部管理。风险控制委员会是本公司常设风险控制的议事机构，主要负责制订和实施风险管理政策和措施，进行风险评估和控制。法律风险监管部作为风险控制委员会的办事机构，是具体的风险管理专职部门，负责审查、评估风险控制制度、程序及流程的合法性和合规性，揭示风险并提出风险处理预案，执行公司风险控制意见和措施。制度管理部负责草拟公司稽核审计业务制度并经批准后组织具体实施，对公司各项内控制度的执行情况作出评价并提出建议。各业务部门设立相关的风险管理对口岗位配合专职部门的风险管理。同时，公司注重发挥独立的外部机构在风险管理中的作用，聘请了专门的律师事务所、会计师事务所、资产评估事务所等第三方专业机构，为公司风险管理提供常年和专项服务。
4.5.2 风险状况
本公司经营活动中主要面临信用风险、市场风险、操作风险、政策风险、道德风险和其他风险等。
4.5.2.1 信用风险状况
信用风险是指交易对方因各种原因，不愿或无力履行约定义务的可能性。本报告期内，本公司固有业务项下未发生交易对方信用风险事项，信托业务项下未新增实质性信用风险项目，信用风险控制整体状况良好。
4.5.2.2 市场风险状况
本公司所管理的资产主要集中在民生工程、股权及权益投资、信贷资产、债券投资、财产管理等，少量涉足房地产项目，尚未涉足外汇市场，其中，房地产项目主要为政府保障性住房项目建设，商业地产项目仅与大型房地产企业合作。集合资金信托计划的信贷资产规模比例控制在30％以下，固有业务无新增贷款；对于较复杂的特定市场且公司不能有效了解和把握其风险的，一般采取谨慎原则，保守操作，受市场波动风险较小。
4.5.2.3 操作风险状况
本公司可能面临的操作风险主要来自于内部管理风险或决策风险。其中内部管理风险主要包括公司员工故意或过失操作、监督缺失、风控流程不完善、操作系统故障等内部问题及外部事件而导致的风险。报告期内各项投资运行正常，无一例因管理人的失职而引发赔付的风险事项发生。
4.5.2.4 政策风险状况
本公司坚持以宏观调控为导向，及时研判宏观经济形势，深入解读和贯彻经济政策、产业政策，依法合规实施各项投融资业务，未发生违反政策或法规的违法违规事件。
4.5.2.5道德风险状况
本报告期内，公司未发生因内部人员蓄意违规违法或与公司的利益主体串通而给信托受益人或本公司自身带来损失的案件，道德风险得到有效防控。
4.5.2.6其他风险状况
本公司报告期内未发生法律和道德风险事项，但相关宏观经济政策及监管政策的变化对本公司的发展预期产生了一定的影响。
4.5.3 风险管理
本公司风险管理坚持 “事前防范为主、事中控制及事后补救为辅”的基本原则，涉及信用风险、市场风险及操作风险等风险管理的各个领域。
4.5.3.1 信用风险管理
本公司针对信用风险管理，采取的主要措施有：（1）加强项目前期调查，谨慎选择交易对手。（2）加强项目评审，根据项目情况按优良、一般和差等三个档次进行风险评级，对不同风险评级的项目和交易对手提出不同的风控要求。（3）根据项目情况采取不同的信用增级措施，降低风险敞口。采用信用担保的，优先选择代为清偿债务能力强、信誉状况好的保证人；需要提供物的担保的，坚持抵（质）押品确认原则，明确权属，评估价值及流通性，设置合理的抵（质）押率；通过设置预警及平仓线，建立风险缓冲；采取优先和劣后的结构化设计增强信托优先受益人的利益保障。（4）加强存续项目的持续监管，对交易对手的资信状况和履约能力等定期进行了解或检查，及时识别存续项目交易对手的信用风险，并对风险资产进行五级分类并进行相应管理。（5）通过协商、调解、债权申报以及诉讼等多种方式，积极主张权利，化解风险，有效维护信托财产的安全。（6）严格按有关规定足额计提一般及专项准备金。
4.5.3.2 市场风险管理
本公司所管理的资产主要集中在证券投资、股权投资、信贷资产、财产管理等，尚未涉足外汇市场，相应的风险管理措施主要有：（1）固有资金运用主要采取货币类资产和长期股权投资，长期股权投资为保险公司、证券公司等金融股权投资，货币类资产以存放同业等形式使用管理，市场风险较小。信托业务中，根据不同业务类型采取相应的市场风险管理措施。集合类信托项目信贷资产规模比例控制在30％以下；证券投资类信托产品采用预警、平仓制度、结构化设计等方式，增强对优先受益人的保障。（2）公司通过加强市场调查、研究和分析，注重投资组合，尽量对股价、利率、汇率等市场要素有较全面、较准确的了解，尽量规避市场风险。对于较复杂的特定市场且本公司不能有效了解和把握其风险的，一般采取谨慎原则，稳健操作。
4.5.3.3 操作风险管理
针对内部管理风险：（1）在项目审查、财务管理、内部稽核、资金运作、账户管控、客户档案管理等方面，严格按信托法规及信托文件设定相应的管理岗位，明确管理职责及审批权限，做到责任落实、跟踪有效，最大程度地控制内部管理方面的风险。（2）进一步完善相关制度，优化操作流程，下发了《信托项目操作风险管理规定》等制度，对各项制度和流程进行了梳理，进一步优化了工作流程及岗位职责。（3）进一步加强工作流程的合规检查，指导员工合规操作。（4）进一步建立和完善了公司信息系统，使审批流程标准化、系统化，信息处理、经营管理和内部控制系统功能更加完备。（5）继续加强员工培训，提高员工的业务素质。
针对决策风险：决策风险主要来源于决策失误、决策程序不规范，本公司通过严格决策控制程序来规避决策风险，本公司制订了项目审查“五个两、十环节”的程序，逐一落实责任人员，并制订了责任终身追究制度。
4.5.3.5 政策风险管理
本公司通过加强对宏观政策和监管政策的调查研究，深入解读和贯彻经济政策、产业政策，通过加强与监管部门和行业的沟通联系，尽可能更准确地了解现有宏观政策和监管政策，尽可能准确地分析宏观政策和监管政策的未来趋势；严格项目评审，从合法、合规的视角审视评价每笔业务，基本实现对政策及合规风险的有效管理。同时，坚持遵纪守法的经营方针和经营宗旨，切实规范各项经营管理，保证各项业务在合法合规的前提下进行。
4.5.3.6 道德风险管理
本公司主要通过制度设计和加强员工的忠诚教育来防范道德风险：（1）进一步完善内控制度，建立健全各项规章制度。（2）进一步厘清和规范产品推介、财产管理、风险揭示和信息披露等环节职责，履行受托人的监管义务，妥善管理信托投资项目，把风险控制在最低限度。（3）严格按照公开、公正的原则，真实地进行会计核算、财务处理及信息披露。（4）公司设立道德风险防范委员会作为道德风险防范的专门机构，对可能出现的道德风险问题进行综合分析，总结经验教训并提出防控意见，稽核部门负责通过制度监察、跟踪审计等方式协助道德风险防范委员会进行道德风险管理。（5）本公司继续实行员工忠诚于保密承诺制度，通过开展“员工行为年整治年”、制度汇编学习等活动，提高员工素质，防止道德风险。
4.5.3.7其他风险管理
针对可能面临的各类其他风险，本公司通过定期组织法律法规知识学习，宣传宏观政策，并推出系列主题文化教育和员工忠诚教育，防患于未然，及时掌握政策动向，降低各种不利因素的影响。
5、报告期末及上一年度末的比较式会计报表
5.1 自营资产(经审计)
5.1.1 会计师事务所审计结论
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5.1.2 资产负债表
资产负债表2014年12月31日
单位:中江国际信托股份有限公司 单位:人民币元
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5.1.3 利润表
利润表2014年12月31日
编制单位:中江国际信托股份有限公司 单位:人民币元
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公司负责人:裘强 主管会计工作负责人：曾海 财务部负责人：彭缅良
5.1.4 现金流量表
母 公 司 现 金 流 量 表
编制单位：中江国际信托股份有限公司 2014年度 单位：人民币元
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公司负责人：裘强 主管会计工作负责人: 曾海 会计机构负责人:彭缅良
5.1.5所有者权益变动表
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5.1.6合并资产负债表
合并资产负债表2014年12月31日
单位:中江国际信托股份有限公司 单位:人民币元
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公司负责人:裘强 主管会计工作负责人:曾海 财务负责人:彭缅良
5.1.7 合并利润表
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5.1.8合并现金流量表
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(下转26版)
