转自：中国环境网
银保监会日前发布了《固定资产贷款管理办法（征求意见稿）》《流动资金贷款管理办法（征求意见稿）》《个人贷款管理办法（征求意见稿）》《项目融资业务管理规定（征求意见稿）》（以下简称“三个办法一个规定”），向社会公开征求意见。
“绿色信贷需要划定底线。”中国政法大学环境资源法研究和服务中心、福建省绿家园环境友好中心及襄阳市合力生态环境公益服务中心（法治汉江）等8家环保组织反馈认为，如果不能在“三个办法一个规定”中明确环境风险为“审慎经营规则”以及需要规制的环境风险具体内容，《银行业保险业绿色金融指引》的具体要求在银行信贷活动中可能有名无实，难以落地见效。
商业银行要从战略高度推进绿色信贷
2022年6月，银保监会发布《银行业保险业绿色金融指引》（以下简称《绿色金融指引》）以引导银行业发展绿色金融，有序推进碳达峰、碳中和工作。《绿色金融指引》要求银行机构从战略高度推进绿色金融，加大对绿色、低碳、循环经济的支持，防范环境、社会和治理风险，提升自身的环境、社会和治理表现，促进经济社会发展全面绿色转型。
具体来说，加大对绿色发展的支持是金融服务实体经济的重要内容，银行机构应当根据国家绿色低碳发展规划和相关政策，将更多金融资源投入绿色低碳发展领域，切实提升绿色金融服务质效。
环境、社会和治理（ESG）作为国际通行的投融资理念，是绿色金融管理的一个重要支柱，银行机构要将环境、社会和治理要求纳入业务管理流程和风险管理体系，持续完善相关政策制度和流程管理。
在支持实体经济绿色发展的同时，银行机构也应重视自身的环境、社会和治理表现，实现绿色低碳转型发展。
《绿色金融指引》适用范围涵盖了不同性质、类型和规模的金融机构，提出了一些具有指导性、原则性的政策要求。银行机构在政策执行过程中要结合自身职能定位和经营实际，实事求是、因地制宜开展绿色金融管理工作。银行机构应将绿色金融政策要求融入信贷管理全流程，加大对绿色发展的信贷支持，加强风险管理。
为确保政策平稳有序实施，《绿色金融指引》还专门设置了政策过渡期，银行机构应当自本指引实施之日起1年内建立和完善相关内部管理制度和流程，确保绿色金融管理工作符合监管规定。
对违反绿色信贷规定的行为，如何实施处罚？
《银行业监督管理法》是建立审慎监管规则体系的法律基础。依据《银行业监督管理法》（2006年修正）第二十一条规定，银行业金融机构的审慎经营规则，由法律、行政法规规定，也可以由国务院银行业监督管理机构依照法律、行政法规制定。前款规定的审慎经营规则，包括风险管理、内部控制、资本充足率、资产质量、损失准备金、风险集中、关联交易、资产流动性等内容。银行业金融机构应当严格遵守审慎经营规则。
银行业金融机构违反审慎经营规则的，怎么办？依据《银行业监督管理法》（2006年修正）第四十六条规定，银行业金融机构存在严重违反审慎经营规则的情形，由国务院银行业监督管理机构责令改正，并处二十万元以上五十万元以下罚款；情节特别严重或者逾期不改正的，可以责令停业整顿或者吊销其经营许可证；构成犯罪的，依法追究刑事责任。
商业银行环境责任，包括刑事、行政、民事责任。“目前阶段倡导的商业银行环境责任，一般是指环境行政、民事责任，暂时还不包括刑事责任。”襄阳市合力生态环境公益服务中心（法治汉江）理事长吴安心指出，明确审慎经营规则具体内容，是“三个办法”（征求意见稿）立法目的之一。
据介绍，“三个办法一个规定”法律位阶为国务院部门规章，只涉及行政责任。按“三个办法”（征求意见稿），可能无法依据《银行业监督管理法》对违反绿色信贷规定的行为实施处罚，责令改正。
发生环境风险应承担何种责任？
经梳理发现，“三个办法一个规定”（征求意见稿）中涉及环境风险的条文仅有《固定资产贷款管理办法（征求意见稿）》第十三条，《项目融资业务管理规定（征求意见稿）》第六条。
“而且上述条文属于抽象规定，对环境风险的范围没有明确。”吴安心说。
鉴于此，上述8家环保组织建议修改相关条文，明确环境风险为“审慎经营规则”以及需要规制的环境风险具体内容。如，将《固定资产贷款管理办法（征求意见稿）》第七条修改为，贷款人应与借款人约定明确、合法的贷款用途，约定明确环境风险尽职调查的内容要点，并按照约定检查、监督贷款的使用情况，防止贷款被挪用，防范固定资产建设、购置、改造等过程中的环境风险。将第十九条修改为，贷款人应在合同中与借款人约定具体的贷款金额、期限、利率、用途、支付、还贷保障及风险处置等要素和有关细节。应当在合同正文或附件中要求借款人提交环境风险报告，订立借款人加强环境风险管理的声明和承诺条款，以及借款人在管理环境风险方面违约时的救济条款。
“当事人在履行合同过程中，应当避免浪费资源、污染环境和破坏生态，这是《民法典》第五百零九条的明确规定，为民事禁止性法律规范，即在合同履行中，当事人的履行行为应当遵循绿色原则，而不是可以遵循、自愿遵循。违反绿色原则，要承担相应的行政、民事责任。”吴安心建议，贷款人在开展固定资产贷款业务、流动资金贷款业务、个人贷款业务、项目融资业务时，除了遵循依法合规、审慎经营、平等自愿、公平诚信的原则，还应遵循绿色原则。
